关于荆州市市直2006年社会保险基金收支和2007年社会保险基金收支安排情况的报告

荆州市财政局局长  张端方

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向会议提出市直2006年社会保险基金收支和2007年社会保险基金收支安排情况的报告，请予审议。

一、2006年社会保险基金收支情况

（一）收入情况

2006年市直社会保险基金收入为59759万元，完成计划的125%，比上年增加12054万元，增长25%。

分险种为：

企业基本养老保险基金36196万元，完成年度计划的124  %,比上年增加10120 万元，增长38%；

机关事业养老保险基金9135 万元，完成年度计划的156  %,比上年增加1103 万元，增长13.7%；

失业保险基金1800 万元,完成年度计划的99.9 %,比上年减少50 万元,下降2.7%（上年度收缴历年欠费较多所致）；

医疗保险基金12064万元,完成年度计划的117 %，比上年增加811万元,增长7.2%；

工伤保险基金382万元,完成年度计划的109 %，比上年增加42 万元,增长12%；

生育保险基金182 万元,完成年度计划的90 %，比上年增加28 万元,增长18%。

分来源为：

地税部门征收43517万元，完成年度计划的112%，比上年增加6498万元，增长17.5%；

市财政本级安排818万元，比上年增加411万元，增长100.9%；

向上争取财政转移支付资金 14513万元，比上年增加6566万元，增长82.6 %（含2005年省分指标，2006年下拨资金935万元）；

基本养老金个人帐户转移收入474万元；

利息收入437万元。

（二）支出情况

2006年社会保险基金支出为53951万元，完成年度计划的110%，比上年增加8588万元，增长18.9 %。

分险种为：

企业职工基本养老保险基金支出35852万元，享受待遇46345 人，分别比上年增长28.1%和4.1 %；

机关事业养老保险基金支出7150万元，享受待遇4771  人，分别比上年增长14.8%和13.2%；

医疗保险基金支出8830万元，享受待遇146276人，分别比上年下降3.5%和增长9.5%（支出下降系住院率比上年下降1.2 %和医疗机构价格下调所致）；

失业保险基金支出1974万元，享受待遇6577 人，分别比上年增长3.6 %和下降26.9%（支出增长系发放标准从7月1日由每人每月217元调至270元所致）；

工伤保险基金支出110万元，享受待遇172人，分别比上年增长57.1%和281%；

生育保险基金支出35万元，享受待遇249人，分别比上年增长9.3%和8.7 %。

（三）平衡情况

2006年市直社会保险基金总收入59759  万元，总支出53951万元，收支相抵，收入大于支出5808万元，加上历年结余25602万元，滚存结余31410万元。

分险种为：

企业职工基本养老保险基金收支相抵，收入大于支出344万元，加上历年结余-611万元，滚存结余-267万元；

机关事业养老保险基金收支相抵，收入大于支出1985万元，加上历年结余16963万元，滚存结余18948万元；

失业保险基金收支相抵，支出大于收入174万元，加上历年结余633万元，滚存结余459万元；

医疗保险基金收支相抵，收入大于支出3234万元，加上历年结余7590万元，滚存结余10824万元（含十年余命趸缴保费3557万元和参保单位预缴三个月保费1609万元）；

工伤保险基金收支相抵，收入大于支出272万元，加上历年结余645万元，滚存结余917万元；

生育保险基金收支相抵，收入大于支出147万元，加上历年结余382万元，滚存结余529万元。

2006年市直社会保险基金总体呈现较好发展态势，但是各险种发展不平衡。失业保险基金当期收不抵支，企业职工基本养老保险基金专户已经“穿底”，滚存缺口达267万元。由于企业养老保险费主要集中在12月缴纳，但是为了保证企业养老保险调整待遇标准于11月底发放到位，同时为了保证2007年1-2月的发放，已经向银行贷款3000万元（其中建行2000万元，市商业银行1000万元。）。

二、2006年重点抓的几项工作

为了确保2006年社会保险基金收支计划的完成，市政府有关部门重点做了以下工作：

一是狠抓社会保险扩面征缴工作。强化责任，实现了“三个转变”。即由部门“单打一”的扩面转变为向街道、社区延伸，依托社区服务网络，全方位、多层次开展扩面；由注重扩面数量转变为数量与社保费收入并重，优化扩面结构；由以公有制企业职工为主体转变为以民营企业职工、个体工商户和灵活就业人员为重点扩面对象。2006年市直新增扩面30885人次。启动社会保险补贴政策。对持有《再就业优惠证》的4050人员，灵活就业后办理了就业登记手续并参加了社会保险的，以我市上年度在岗职工平均工资为缴费基数，连续3年按50%给予补贴，充分调动了断保人员续保积极性，2006年市直发放社会保险补贴533.8万元，享受对象达5242人。完善税务征收体制。按照“税费并重”原则，推进社会保险费统一申报核定，核实缴费基数，单位申报率95%，核定准确率达97%以上。实行了个人养老保险和住院医疗保险委托市商业银行代核代征，2006年，共开设代征窗口24 家，代核代征45882人次，缴费金额6481万元。加大欠费收缴力度，对欠费大户重点清收,2006年收缴历年欠费7202万元。

二是健全制度，完善社会保险体系。实施了国有困难企业退休职工参加基本医疗保险补贴政策，对困难和已关闭破产的国有企业退休人员，每人每年缴纳1100元享受住院医疗保险待遇，其中个人每年只缴纳360元，省财政厅补助200元，不足部分由市财政补助，市财政已拨出专款300万元，争取上级资金116万元，帮助5800多名市直国有困难企业退休人员办理了医疗保险。落实企业养老调整待遇标准政策，按照中央《关于调整企业退休人员基本养老金的通知》文件精神要求，将7392万元补助金于12月底前发放到43693名退休职工手中。

三是积极向上争取资金，缓解支付压力。市政府主要领导多次带队到省财政、劳动部门专题汇报我市社会保险工作开展情况和存在的困难，取得了上级领导部门对我市社会保险工作困难的理解和支持。2006年共争取中省转移支付资金比2005年增加6566万元，增长82.6%。

四是狠抓社会保险基金及时支付。规范社会保险基金运行程序，按计划及时拨付资金，保证了养老金、失业金的及时发放。严格执行“指纹领取法”，失业和企业养老享受对象到经办机构建立指纹档案后领取失业金或养老金。

五是狠抓社会保险基金监督管理。严格执行收支两条线管理，实行“专户储存，专账核算，专行发放”，社会保险费进入专户率达到100%。加强了社会保险信息网络建设，实现了财政、劳动、地税、银行四部门联网，基本实现了社会保险基金财务管理信息化。加大了社会保险基金收支检查力度，2006年市财政局组织专班开展社会保险基金专项检查 2次，接受市审计局和省财政厅专项检查2 次，对发现的问题认真进行了整改。

三、2007年社会保险基金收支计划情况

（一）收入计划

2007年市直社会保险基金收入预计为61927万元，比上年实际增加2168万元，增长3.6%。

分险种为：

企业养老保险基金收入计划40623万元，比上年实际收入增加4427万元，增长12.2%；

机关事业养老保险基金收入计划6567万元，比上年实际收入减少2568万元，下降28%；

失业保险基金收入计划1821 万元，比上年实际收入增加21万元，增长1.1%；

医疗保险基金收入计划12414万元，比上年实际收入增加350万元，增长2.9%；

工伤保险基金收入计划352万元，比上年实际收入减少30万元，下降7.8%；

生育保险基金收入计划150 万元，比上年实际收入减少32万元，下降17.5%。

分来源为：

地税部门计划征缴43562 万元，比上年实际征缴43517万元，增加45万元，增长0.09%（根据省分任务确定）；

计划向上争取转移支付资金15316万元，比上年实际数14513万元，增加803万元，增长5.5 %；

利息收入304万元；

本级财政安排2421万元（其中做实个人帐户1247万元，企业基本养老金调整待遇标准800万元）；

转移收入324万元。

（二）支出计划

2007年社会保险基金预计支出62344万元，比上年实际支出增加8393万元，增长15.5%。

分险种为：

企业养老保险基金支出42351万元，比上年实际支出增加6499万元，增长18.1%；

机关事业养老保险基金支出7409 万元，比上年实际支出增加259万元，增长3.6%；

失业保险基金支出2216万元，比上年实际支出增加242万元，增长12.2%（支出增加系上年调标只发放半年，本年度要发放全年所致）；

医疗保险基金支出10080 万元，比上年实际支出增加1250万元，增长14.1%；（支出增加系预计2007年困难企业退休人员参保所致）

工伤保险基金支出248万元，比上年实际支出增加138万元，增长125%（支出增加系预计2007年进城务工人员参保所致）；

生育保险基金支出40 万元，比上年实际支出增加5   万元，增长14%。

（三）平衡情况

2007年社会保险基金收支预计平衡情况为：总收入为61927万元，总支出为62344万元，收支相抵，支出大于收入417万元，历年结余31410万元，预计滚存结余30993万元（含做实个人帐户地方配套上缴省代管1247万元）。

四、加强管理，强化措施，力争完成2007年社会保险基金收支计划

为了保证2007年社会保险基金收支计划的顺利完成，今年重点做好以下工作：

一是进一步做好扩面征缴工作。继续完善“政府主导，财政、劳动保障、地税等相关部门协调配合“的扩面工作机制。养老保险以非公有制企业和个体工商户、灵活就业人员为重点，做到应保尽保；多方筹集资金，切实解决国有困难企业退休人员的医疗保险问题；加大事业单位和非公有制经济组织失业保险扩面力度，着力将持优惠证人员纳入社保，享受社保补贴政策；以建筑等高风险企业为重点，以非公有制用人单位和进城务工人员为重点，扩大工伤保险覆盖面。

二是进一步加大征收力度。大力推行“统一申报核定”和“一票征缴”，逐步建立起社会保险费依法申报、据实核定，稽核监察、地税征收的整体联动机制，对不按规定申报的单位实行强制核定，强制征收。加大清收欠费力度，对有资金不缴的长期拖欠大户，依法给予处罚，情节严重的在新闻媒体曝光，并申请法院强制执行；对改组、改制、破产的企业要严格按照现行政策规定足额补缴应缴的社会保险费。

三是进一步落实社会保险改革政策。继续做好企业基本养老保险调整待遇工作。改革企业基本养老金计发办法。按4 %比例做实养老保险个人帐户。调整灵活就业人员缴费基数下限为按上年度在岗职工平均工资的70%，缴费比例由原来的22%调减为20%。研究适应进城务工人员的社会保险办法，优先解决工伤保险和大病医疗保险问题，逐步解决养老保险问题。完善医疗保险基金结算制度，本着既要考虑基金承受力，又要保证医院、参保者权益的原则，修改《荆州市城镇职工基本医疗保险实施办法》，提高基本医疗保险结算水平。

四是进一步加大财政资金的投入力度。根据本市财政实际，加大地方财政对社会保险基金的投入。采取措施积极向上争取资金，力争2007年争取中省转移支付资金比2006年增长5%以上。

五是进一步强化社会保险基金的监督管理工作。继续加强财政社保专户管理工作，对社会保险基金实行国库集中收付，逐步取消经办机构支出户，实行国库——代发银行——享受对象的运行模式，减少中间环节，节约运行成本，加快资金发放速度。健全社会保险基金预算制度，对社会保险基金根据省财政厅、劳动保障厅要求统一编制预算。加强职工退休审批管理，严格控制提前退休人员。加大社会保险基金监管力度，开展专项检查与不定期抽查相结合，确保社会保险基金安全和合理使用。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：确保社会保险基金支付，是保稳定的重要方面。我们将牢固树立科学发展观，扎实工作，努力构建社会保险基金自求平衡机制，为促进发展，构建和谐荆州，作出新的贡献。

(责任编辑：韦家荣)