荆州市人民政府关于荆州市2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况的报告
荆州市人民政府
关于荆州市2020年财政决算和2021年上半年
财政预算执行情况的报告
——2021年8月26日在荆州市第五届人民代表大会
常务委员会第三十八次会议上
荆州市财政局局长项一峰
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府的委托，现向市人大常委会报告荆州市2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2020年财政决算情况
根据全省财政决算批复，2020年财政决算情况如下。
（一）全市地方一般公共财政预算
决算总收入641.11亿元，其中：
①地方一般公共预算收入105.41亿元；
②上级补助收入384.77亿元，包括返还性收入13亿元、一般性转移支付340.95亿元、专项转移支付30.82亿元；
③地方政府一般债券转贷收入66.6亿元；
④上年结转收入14.9亿元；
⑤调入资金34.4亿元；
⑥动用预算稳定调节基金35.03亿元。
决算总支出641.11亿元，其中：
①地方一般公共预算支出532.82亿元；
②上解省财政支出25.67亿元；
③地方政府一般债券还本支出32.54亿元；
④结转下年支出20.53亿元；
⑤安排预算稳定调节基金29.55亿元。
平衡情况：收支相抵，预算平衡。
（二）市直决算情况
1.地方一般公共预算
决算总收入125.82亿元，较年初报告数增加4.46亿元。其中：
（1）地方一般公共预算收入13.05亿元，持平。
（2）转移性收入93.57亿元，增加5.9亿元。其中：
①返还性收入2.96亿元，持平；
②一般性转移支付收入41.51亿元，增加4.84亿元①；
③专项转移支付收入7.36亿元，增加0.39亿元；
④城区结算收入10.15亿元，增加0.65亿元；
⑤上年结转收入4.12亿元，持平；
⑥动用预算稳定调节基金17.69亿元，持平；
⑦调入资金9.78亿元，增加0.03亿元。
（3）一般债务转贷收入19.2亿元，减少1.44亿元。
决算总支出125.82亿元，较年初报告数增加4.46亿元。其中：
（1）地方一般公共预算支出97.3亿元，增加0.03亿元；
（2）转移性支出20.22亿元，增加4.43亿元。其中：
①上解支出2.25亿元，减少0.12亿元；
②安排预算稳定调节基金12.88亿元，增加3.15亿元；
③结转下年支出5.09亿元，增加1.41亿元，主要是新增下达的转移支付项目。
（3）一般债务支出8.31亿元，增加10万元，包括一般债券转贷1.15亿元，一般债务还本7.16亿元。
平衡情况：收支相抵，预算平衡。
2.政府性基金预算
决算总收入109.73亿元，较年初报告数减少46万元。其中：
①地方本级收入52.75亿元，持平；
②转移性收入24.65亿元，减少46万元，包括省级补助收入6.84亿元，上年结转收入13.02亿元，调入资金4.79亿元；
③专项债务转贷收入32.34亿元，持平。
决算总支出109.73亿元，较年初报告数减少46万元。其中：
①地方本级支出84.12亿元，减少294万元；
②转移性支出18.61亿元，增加248万元，包括转移支付0.05亿元、调出资金4.06亿元、结转下年支出14.5亿元；
③专项债务支出7.01亿元，持平，包括专项债务转贷5亿元、专项债务还本2.01亿元。
平衡情况：收支相抵，预算平衡。
3.国有资本经营预算
决算总收入2.82亿元，与年初报告数一致。其中：
①地方本级收入1.34亿元，包括利润收入1.01亿元，股利、股息收入0.22亿元，其他收入0.11亿元；
②转移性收入1.48亿元，全部为上年结转收入。
决算总支出2.82亿元，与年初报告数一致。其中：
①地方本级支出0.89亿元；
②转移性支出1.93亿元，包括调出资金0.93亿元，结转下年支出1亿元。
平衡情况：收支相抵，预算平衡。
4.社保基金预算
决算总收入65.99亿元，较年初报告数减少2.16亿元。分险种：企业职工基本养老保险40.31亿元，机关事业单位养老保险15.82亿元，失业保险0.44亿元，职工基本医疗保险8.66亿元，城乡居民基本医疗保险0.64亿元，工伤保险0.13亿元。
决算总支出61.31亿元，较年初报告数减少0.8亿元。分险种：企业职工基本养老保险37.85亿元，机关事业单位养老保险14.97亿元，失业保险0.76亿元，职工基本医疗保险7.43亿元，城乡居民基本医疗保险0.06亿元，工伤保险0.24亿元。
平衡情况：收支相抵，当年结余4.68亿元，滚存结余22.68亿元，其中：企业职工基本养老保险结余0.21亿元，机关事业单位养老保险赤字3.32亿元，失业保险结余1.03亿元，职工基本医疗保险结余19.76亿元，城乡居民基本医疗保险结余4.02亿元，工伤保险结余0.99亿元。
（三）荆州开发区决算情况
1.地方一般公共财政预算
决算总收入23.2亿元，较年初报告数增加1.85亿元。其中：
①地方一般公共预算收入13.16亿元，持平；
②转移性收入8.89亿元，增加1.85亿元；
③一般债券转贷收入1.15亿元，持平。
决算总支出23.2亿元，较年初报告数增加1.85亿元。其中：
①地方一般公共预算支出11.53亿元，持平；
②转移性支出10亿元，增加1.85亿元；
③一般债务支出1.67亿元，持平。
平衡情况：收支相抵，预算平衡。
2.政府性基金预算
决算总收入19.91亿元，较年初报告数减少0.47亿元。其中:
①地方本级收入12.52亿元，持平；
②转移性收入2.39亿元，增加0.03亿元；
③专项债务转贷收入5亿元，减少0.5亿元。
决算总支出19.91亿元，较年初报告数减少0.47亿元。其中：
①地方本级支出18.57亿元，增加0.02元；
②转移性支出1.34亿元，减少0.49亿元。
平衡情况：收支相抵，预算平衡。
（四）落实市人大决议情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，在市委、市政府的坚强领导下，市财政部门落实市五届人大五次会议及其常委会有关决议，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，在中央、省一揽子财税政策支持下，在各级、各部门的共同努力下，财政运行保持总体平稳，为荆州经济恢复与社会和谐稳定提供了有力保障。
1.“保”民生。一是市直统筹资金31.05亿元，疫情防控政策保障全面落实落细，确诊病人医疗费用个人负担部分财政兜底、医护人员个人补助足额发放到位，重点农产品生产供应到位，困难人员价格联动临时补贴及时发放。二是全力兜牢“三保”。本级投入增加5.14亿元，用于保证市直企业养老保险免缓缴政策实施后养老金的正常发放。三是支持脱贫攻坚，市县两级本级安排财政专项扶贫资金9.5亿元，其中市级安排1.6亿元，助力防范因疫致贫返贫。四是支持生态建设，投入2亿元推进洪湖退垸还湖还湿等生态修复工程；综合运用中央奖补、本级预算安排、政府债券、世行贷款、PPP等方式筹集资金，推进黑臭水体治理示范城市建设。
2.“强”保障。一是全市争取中央支持湖北一揽子政策涉及财政扶持资金411亿元。其中:专项债59.25亿元，列市州第一；争取新开行紧急援助贷款14亿元，占全省40%；二是落实过“紧日子”、“苦日子”要求，采取“压、统、调、控”四项措施强化收支管理，清理盘活存量资金4.2亿元。对政府专项开展重点绩效评价，加大支出结构调整力度，从严从紧控制新增支出，全力确保财政平稳运行。
3.“助”重振。一是落实减税降费政策23.1亿元，统筹财政资金3亿元支持工业技改，兑现186户次企业奖补9074万元；二是发挥荆州产业投资基金引导、放大作用，支持实体经济发展，已引进4支专项子基金，总规模40.22亿元，资金放大4倍；三是做实国家“财政支持深化民营和小微企业金融服务综合改革试点城市”，获中央奖补4000万元，全市普惠性小微企业贷款余额增加58.84亿元；四是推进“互联网+政府采购”，政府采购电子商城和电子交易系统成功上线，注册入驻企业1570家，市直189家预算单位的采购项目全部实行线上交易。
4.“重”监管。一是组织开展市直政府专项重点绩效评价工作，强化绩效评价结果应用，18个政府专项通过重点评价削减预算1100万元；二是改革投资评审，推进送审流程再造、重点项目复审、信息系统建设等环节改革，完成评审项目286个，审减4.88亿元，综合审减率10.5%；三是完善国有金融资本管理，制定《国有金融资本出资人管理办法》，明确财政部门在资本、资产、薪酬、财务、重大事项等方面的管理职责。
二、2021年上半年财政预算执行情况
上半年，全市财政部门全面实施《预算法实施条例》各项规定，紧紧围绕“财政预算管理一体化规范”的各项要求，抓住疫后经济恢复的有力时机，落实积极的财政政策，兜牢“三保”、防范政府债务风险，加大中心城区基础设施建设支出力度，有力保障了中央、省各项政策落地生效。
——坚持固本培元，提高财政保障水平。一是在落实减税降费政策应减尽减的同时，协调税务、人社等部门强化税收、社保收入征收，加强对土地、住房、国有资源等重点非税收入征收，确保应收尽收。二是坚持过“紧日子”不动摇，严控预算调整追加事项，严把预算支出关口。三是积极多方争资，缓解支出压力，争取中央统借统还资金1.42亿元，降低新开行贷款资金使用成本和债务偿还压力；荆州理工职业学院职业培训创新升级项目，纳入奥地利政府2021—2022年备选项目清单，拟贷款额度5000万欧元。四是加强财政资金统筹，全市统筹整合涉农资金46.5亿元，其中市直1.1亿元，支持农业产业化及乡村振兴。五是积极清理盘活存量资金，市直盘活历年结转结余资金4.49亿元。
——坚持政策引导，扶持实体经济发展。一是综合运用预算安排、政府债券等方式，筹集资金7.77亿元支持荆荆铁路、荆州（资市）环境产业园、S322(机场大道、开放大道)改建工程等基础设施、民生等领域重大项目建设。二是支持中心城区工业企业技改，已兑现奖励资金1.03亿元，惠及项目企业157户次，技改补贴89户等。三是开展“新农贷”、“助保贷”业务，累计发放贷款0.76亿元，扶持新型农业经营主体，解决中小微企业融资难问题。四是实施小微企业融资担保降费奖补政策，推动融资担保扩面降费，全市创业担保贷款在贷余额13.1亿元，带动就业6637人，财政贴息2076万元，半年实现同比“倍增”。
——坚持为民理财，保障和改善民生。一是拓宽就业资金保障渠道，加大失业保险稳岗返还力度，扩大失业保险保障范围，保障居民就业稳定。二是加快推进高中阶段教育普及攻坚，支持荆州中学、沙市中学设备设施建设，大力推进职业教育改革，保障教育质量增强。三是提高居民医保、城乡居民基础养老金最低标准，提高优抚对象等人员抚恤和生活补助标准，支持公租房管理和棚改、老旧小区改造，加大村级组织运转经费市级投入，促进社保水平提升。四是积极申报山水林田湖草项目，协调推进洪湖退垸还湖还湿项目建设，争取中央黑臭水体治理试点奖补资金1亿元，筹措园林绿化、市政维护、污水污泥处置等城市运维资金3亿元，支持国家卫生城市复审工作，促进生态环境优化。
——坚持务实创新，持续提升财政管理水平。一是加快推进预算管理一体化工作，组建工作专班，编制推进方案，确保基础信息、项目库、预算编制、预算执行等模块在荆州顺利运行。二是探索建立PPP项目运营期绩效评价体系，研究制定《荆州市政府和社会资本合作（PPP）项目运营期绩效评价实施细则》。三是不断完善政府债务管理，制定政府债券管理使用办法，规范政府举债融资行为；强化债券资金绩效评价，动态调整债券申报发行额度。四是推进政府采购合同融资，全市开展“政采贷”线下融资2.24亿元，服务企业80家。六是不断强化投资评审，完成评审送审项目148项，送审额25.16亿元，平均审减率10.15%。
（一）全市预算执行情况
上半年，全市地方财政总收入129.63亿元，占预期目标217.93亿元的59.5%，同比增长60.0%。地方一般公共预算收入77.51亿元，占预期目标132.45亿元的58.5%，增长62.1%，较2019年同期下降1.5%。其中：地方税收收入59.74亿元，占预期目标100.95亿元的59.2%，增长62.6%，较2019年同期增长7.7%；非税收入17.76亿元，占预期目标31.5亿元的56.4%，增长60.4%，较2019年同期下降23.5%；地方税收收入占地方一般公共预算收入的比重为77.1%，提高0.3个百分点。
上半年，全市地方一般公共预算支出200.76亿元，占支出计划476.86亿元的42.1%，同比下降5.6%。
（二）市直预算执行情况
1.地方一般公共预算
上半年，市直地方一般公共预算收入6.8亿元，完成预算13.48亿元的50.5%，增长38.5%。市直地方一般公共预算支出23.36亿元，完成预算100.28亿元的23.3%，下降37.2%。支出进度慢，主要有上级转移支付政策调整、部分支出暂无资金来源、部分支出通过转移支付下达市县、本级政府专项执行进度较慢、预算单位支出进度整体偏慢、转移支付资金争取不及预期等六个方面的原因。将采取压实单位主体责任、加大督办调整力度、做实预算收入来源、全力向上争取资金等措施，积极应对，加快支出进度。受疫情等因素影响，与2020年同期比，上半年分科目执行情况变动较大。
2.政府性基金预算
上半年，市直政府性基金预算收入12.53亿元，完成预算77.36亿元的16.2%，下降51.2%，其中：国有土地使用权出让收入11.24亿元，完成预算69.94亿元的16.1%，下降52.3%。收入下降导致支出下降，上半年市直政府性基金预算支出24.91亿元，完成预算76.85亿元的32.4%，下降43.8%。
3.国有资本经营预算
上半年，市直国有资本经营预算收入0.1亿元，完成预算1.36亿元的7.1%；考虑市城发集团7月1日缴库利润收入0.5亿元，完成43.9%。上半年，市直国有资本经营预算未支出，下半年将按项目执行进度及时拨付资金。
4.社会保险基金预算
上半年，市直社会保险基金收入18.44亿元，完成预算64.19亿元的28.7%，同比减少12.51亿元，下降40.4%②。市直社会保险基金支出25.78亿元，完成预算62.38亿元的41.3%，同比增加1.15亿元，增长4.6%。
（三）荆州开发区预算执行情况
1.地方一般公共预算
上半年，荆州开发区地方财政总收入17.11亿元，完成预算28.4亿元的60.3%，同比增长47.0%。地方一般公共预算收入9.32亿元，完成预算15.43亿元的60.4%，增长46.1%。其中：税收收入8.82亿元，完成预算14.5亿元的60.8%，增长51.0%；非税收入0.5亿元，完成预算0.93亿元的54.3%，下降6.9%。地方税收收入占地方一般公共预算收入的比重为94.6%。上半年，荆州开发区地方一般公共预算支出8.87亿元，完成预算13.08亿元的67.8%，增长85.1%。
2.政府性基金预算
上半年，荆州开发区政府性基金预算收入41.4亿元，完成预算25.08亿元的165.1%。政府性基金预算支出47.28亿元，完成预算25.58亿元的184.8%。
三、政府债务情况
（一）政府债务限额和余额
截至2021年6月底，全市政府债务限额662.86亿元，其中一般债券299.49亿元，专项债券363.37亿元；全市政府债务余额515.3亿元③，其中一般债券250.62亿元，专项债券264.68亿元。
市本级政府债务限额292.98亿元，其中一般债券94.88亿元，专项债券198.11亿元；市本级政府债务余额223.79亿元④，其中一般债券78.6亿元，专项债券145.19亿元。
（二）政府债务还本付息情况
2015年至2020年，全市共偿还到期本息140.05亿元，其中本金94.76亿元、利息45.29亿元。没有出现逾期未还或债务违约的情况。2021年，全市需偿还到期本息71.02亿元，其中本金54.3亿元、利息16.72亿元；截至7月，已偿还到期本息39.5亿元，其中本金32.01亿元、利息7.49亿元。未来三年将迎来偿债高峰期，其中，2022年需偿还56.59亿元、2023年88.67亿元、2024年76.84亿元。
2015年至2020年，市本级共偿还到期本息46.11亿元，其中本金28.4亿元、利息17.71亿元。2021年，市本级需偿还到期本息32.2亿元，其中本金25.29亿元、利息6.91亿元；截至7月，已归集偿债资金27.2亿元，已偿还到期本息15.62亿元，其中本金12.8亿元、利息2.82亿元。未来三年需偿还金额为：2022年17.05亿元、2023年38.35亿元、2024年41.15亿元。
（三）2021年新增政府债券发行和支出情况
截至6月底，全市共申报发行新增政府债券19.27亿元，其中：新增一般债券7.5亿元、新增专项债券11.77亿元，目前已支出7.97亿元，支出进度41.4%。主要投向领域为教育、卫生健康、农林水利、市政建设、棚户区改造和交通运输等方面。
市本级共申报发行新增政府债券10.62亿元，占新增限额22%，比上年同期下降57个百分点。其中新增一般债券1.7亿元、新增专项债券8.92亿元，目前已支出4.66亿元，支出进度43.9%。主要投向领域为卫生健康、市政建设和棚户区改造等方面。
（四）中央巡视发现问题整改情况
今年3月，中央第二轮巡视湖北将2020年新增政府债券进度列入问题清单，从3月起，市债务办每月对债券资金使用情况进行通报，联合市政府督查室对各地进行一对一督办，对项目推动缓慢、支出进度滞后的县市区相关负责人进行约谈，并暂停受理该地区2021年新增政府债券的申报。针对项目单位支出困难和存在的问题，协调相关部门予以解决。确因项目建设等原因无法支出的，指导项目主管部门按程序将资金调整到其他债券项目上，避免资金沉淀、闲置。通过前期多次督办整改，截至6月30日，全市2020年新增政府债券资金89.44亿元，支出88.83亿元，支出率99.3%，较2020年底提高23个百分点，较全省同期支出率98.2%高1.1%。其中，新增一般债券支出29.73亿元，占省新增转贷30.33亿元的98%，新增专项债券支出59.1亿元，支出率100%。截至目前，全市2020年政府债券已全部支出完毕。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年，我们将在市委的坚强领导和市人大的有力监督下，将党史学习教育与财政工作紧密结合，全面推进预算管理一体化系统建设，提高预算管理效能，服务荆州高质量发展。
附注
①主要增加项目：支持市州高质量发展激励资金2.31亿元，省财政厅根据高质量发展考核结果分配下达；市州保障与发展转移支付1.95亿元，已形成基数；中央财政统借统还外债项目资金1.42亿元；“双十”工程一次性奖励资金0.5亿元。
②上半年市直社保基金预算收入下降40.4%，主要原因：一是企业职工基本养老保险省级统筹后，中省转移支付、中央调剂金不再下达到地方；二是机关事业单位养老保险地方财政应安排缺口补助6.98亿元，受财力影响年初预算仅安排1.13亿元。
③全市政府债券主要投资领域：铁路3.6亿元、机场3.8亿元、公路39.27亿元（高速公路1.42亿元）、市政建设131.69亿元、土地储备81.05亿元、保障性住房72.49亿元（棚户区改造67.47亿元）、生态建设和环境保护40.04亿元、教育11.93亿元、文化7.78亿元、医疗卫生30.16亿元、社会保障5.52亿元、农林水利建设43.54亿元、港口建设1亿元、能源基础建设0.4亿元、其他项目43.02亿元。
④市本级政府债券主要投资领域：铁路2.66亿元、公路13.16亿元（高速公路1.42亿元）、机场3.8亿元、市政建设68亿元、土地储备43.9亿元、棚户区改造35.91亿元、生态建设和环境保护9.73亿元、教育2.53亿元、文化7.38亿元、医疗卫生21.4亿元、社会保障2.5亿元、农林水利建设4.04亿元、能源基础建设0.4亿元、其他项目8.38亿元。
