关于荆州市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于荆州市2021年预算执行情况和
2022年预算草案的报告
——2022年1月6日在荆州市第六届人民代表大会第一次会议上
荆州市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审查，并请政协各位委员和会议列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，全市财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，在市委、市政府坚强领导和市人大及其常委会依法监督下，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动经济恢复和社会大局稳定，严格执行市五届人大六次会议审查批准的预算，执行情况良好。
（一）全市预算收支情况
地方一般公共预算：全市完成地方一般公共预算收入13676亿元，完成年初预算①的1033%，同比增长297%，恢复到2019年的981%。其中：地方税收收入完成1026亿元，同比增长326%，恢复到2019年的1034%；地方税收收入占地方一般公共预算收入的比重为75%，同比提高16个百分点。地方一般公共预算总收入5515亿元，包括：本级收入13676亿元、转移性收入3662亿元、一般债务转贷收入4854亿元。地方一般公共预算总支出5515亿元。收支平衡。
政府性基金预算：总收入31065亿元，包括本级收入 19048亿元、转移性收入4397亿元、专项债务转贷收入762亿元；总支出31065亿元。收支平衡。
国有资本经营预算：总收入467亿元，总支出463亿元。
社会保险基金预算：总收入28294亿元，总支出29021亿元。
（二）市直预算收支情况
地方一般公共预算
1预算总收入110亿元，占调整预算②（下同）1011%。
（1）地方一般公共预算收入1469亿元，占1076%，全部为非税收入③。
（2）转移性收入7674亿元，占974%。
（3）一般债务转贷收入1857亿元，占1137%，主要是省转贷再融资债券增加256亿元。
2预算总支出110亿元，占1011%。
（1）地方一般公共预算支出5878亿元④，占825%。
（2）转移性支出3909亿元，占1579%，主要是安排市下专款1040亿元⑤、结转下年支出985亿元⑥、补充预算稳定调节基金1683亿元⑦。
（3）一般债务支出1213亿元，占947%。
3平衡情况：收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
1预算总收入10197亿元，占调整预算（下同）1107%。
（1）地方本级收入3525亿元，占952%，主要原因为土地出让收入⑧较调整预算短收。
（2）转移性收入2811亿元，占1066%。
（3）专项债券转贷收入3861亿元，占1343%。主要是省转贷专项债券增加985亿元。
2预算总支出10197亿元，占1107%。
（1）地方本级支出5102亿元，占1051%，主要是省转贷专项债券资金增加，对应安排支出增加53亿元，土地收入不及预期，安排的支出减少253亿元。
（2）转移性支出2058亿元，占1122%，主要是土地成本结算、部分省专款等结转2022年支出。
（3）专项债务支出3037亿元，占1202%，主要是专项债券转贷支出增加51亿元。
3平衡情况：收支相抵，预算平衡。
国有资本经营预算
1预算总收入281亿元，占年初预算（下同）1185%。
（1）地方本级收入18亿元，占1322%。主要是新增航天南湖电子信息技术有限公司上缴收入033亿元，市水务集团上缴收入增加021亿元。
（2）转移性收入101亿元，持平。
2预算总支出281亿元，占1185%。
（1）地方本级支出046亿元，647%。主要是减少对市城发集团资本金注入。
（2）转移性支出235亿元，占1413%。主要是结转下年支出增加069亿元。
3平衡情况：收支相抵，预算平衡。
社会保险基金预算
1预算总收入6078亿元，占调整预算（下同）986%。分险种：
（1）城镇职工基本养老保险40亿元，占968%。
（2）机关事业单位养老保险1012亿元，占1124%。主要是缴费收入增加08亿元、利息收入及转移支付收入等增加025亿元。
（3）失业保险055亿元，占1168%。
（4）城镇职工基本医疗保险954亿元，持平。
（5）城乡居民基本医疗保险036亿元，占326%，主要是城乡居民基本医疗保险实施市级统筹，各地无需再上解风险调剂金077亿元。
（6）工伤保险021亿元，占1147%。
2预算总支出6179亿元，占961%。分险种：
（1）城镇职工基本养老保险3999亿元，占968%。
（2）机关事业单位养老保险1225亿元，占968%。
（3）失业保险082亿元，占782%。
（4）城镇职工基本医疗保险823亿元，占932%。
（5）城乡居民基本医疗保险012亿元，占715%。
（6）工伤保险038亿元，占1354%。
3平衡情况：收支相抵，当年收入小于支出101亿元⑨。
以上地方一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况，待省财政结算批复后，将及时报市人大常委会审查。
（三）荆州开发区预算收支情况
地方一般公共预算
1预算总收入2583亿元，占调整预算(下同)949%。
（1）地方一般公共预算收入1634亿元，占1059%；
（2）转移性收入845亿元，占787%，主要是调入资金减少。
（3）一般债券转贷收入104亿元，持平。
2预算总支出2583亿元，占949%。
（1）地方一般公共预算支出1578亿元，占906%。
（2）转移性支出969亿元，占1028%。
（3）一般债券还本支出036亿元，持平。
3平衡情况：收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
1预算总收入7067亿元，占1003%。
（1）地方本级收入58亿元，占948%。
（2）转移性收入017亿元，占92%。主要是上年结转收入18亿元实际为上年结余，未纳入本年收支核算。
（3）专项债券转贷收入125亿元，占169%。主要是新增专项债券转贷。
2预算总支出7067亿元，占1003%。
（1）地方本级支出6911亿元，占1051%。
（2）转移性支出156亿元，占361%。
3平衡情况：收支相抵，预算平衡。
（四）政府债务情况
2021年全市新增政府债务8321亿元，其中：新增一般债券2931亿元、新增专项债券539亿元。
截至2021年底，全市政府债务余额57206亿元，较省下达限额62296亿元少509亿元，限额使用率918%。其中：一般债务余额26981亿元，占限额90%；专项债务余额30225亿元，占限额935%。市本级政府债务余额24901亿元，占限额25103亿元的992%。其中：一般债务余额8711亿元，占限额977%；专项债务余额1619亿元，占限额100%。
（五）落实市人大预算决议情况
2021年元月，市五届人大六次会议对荆州市2021年预算草案进行了审查，全市财税系统从五个方面认真落实审查意见。
1全力支持实体经济，为发展增动能。用好用活支持企业发展各种政策工具，让市场主体稳下来、多起来、强起来。全面落实减税降费政策，为实体企业减负12亿元。兑现工业技改奖励18亿元，惠及企业355家。统筹整合资金35亿元建立农业产业链发展奖补机制。基金招商引进投资30亿元的柳工华中机械制造项目、投资8亿元的湖北金珠生物农药基地项目。“新农贷”、“助保贷”、“政策贷”累计发放432亿元，创业担保贷款规模实现翻两番突破20亿元。发放稳岗返还资金11亿元，惠及企业4000家、稳岗15万个。
2全力向上争取资金，为发展拓来源。抓住中央、省长江大保护、农业产业化、乡村振兴衔接等政策机遇，向上争取各类资金31459亿元，为民生改善和城市提能增加资金保障。其中：新增省转贷政府债券8321亿元，全力支持荆荆铁路、市民之家、长湖大道、科创大走廊等重大项目建设；中央、省各类财政补助资金23138亿元，包括农林水4265亿元、卫生健康3385亿元、社保3358亿元、教育111亿元等。
3全力兜牢民生保障，为发展添温度。始终坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，全市民生支出占地方一般公共预算支出819%。筹集养老金195亿元，保障579万离退休人员待遇足额及时发放。投入就业资金3亿元，帮助44万就业困难人员实现就业。筹集资金442亿元，提升城区义务教育资源均等化水平。筹集资金76亿元，全力支持疫情防控，落实全民免费接种疫苗。安排99亿元巩固脱贫攻坚与乡村振兴衔接。投入137亿元推进黑臭水体治理示范城市建设，筹集13亿元加快推进荆州（资市）环境产业园建设，统筹生态补偿专项资金07亿元支持四湖流域生态治理。
4全力推进财政改革，为发展优环境。全面加强党对财政工作的领导，通过财政改革治堵点、优服务，提升财政工作效能。建立涉企资金“两免一快一直”⑩拨付方式，实行正面清单管理，对清单内项目已全部实现“企业不跑腿，资金马上到”。按照“鼓励增量发展”的改革思路，调整完善城区财政管理体制、土地经营管理，合理划分市以下财政事权与支出责任，推动形成依法规范、权责匹配、运转高效的财政事权和支出责任划分模式，提高基本公共服务供给效率。开发政府投资项目管理系统、财政投资评审管理系统，实现市级政府投资项目全生命周期信息化管理。优化财政评审机制，审减金额262亿元。
二、2022年政府预算草案
（一）全市财政收支预算
地方一般公共预算：收入预算14907亿元，比上年完成数增长9%；地方税收收入预算11587亿元，增长129%；全市地方税收收入占地方一般公共预算收入比重777%。支出预算49623亿元，比上年完成数增长136%。
政府性基金预算：收入预算16893亿元，比上年完成数下降113%；支出预算15177亿元，比上年完成数下降349%。
国有资本经营预算：收入预算42亿元，比上年完成数下降101%；支出预算417亿元，比上年完成数下降10%。
社会保险基金预算：收入预算29067亿元，比上年完成数增长27%；支出预算30877亿元，比上年完成数增长64%。
以上是汇总各县(市、区)预算草案收支数据，各地预算以同级人民代表大会审查批准数为准。
（二）市直财政收支预算
1编制2022年市直财政预算的指导思想及工作措施
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和中央、省委经济工作会议精神，围绕市委六次党代会、市委经济工作会议工作部署，以“五区五中心”为支撑引领，统筹财政资源，保证支出强度，兜牢民生底线，更加精准、更可持续谋划好每一项财政措施，使用好每一笔财政支出，为建设区域性中心城市提供坚强保障。具体工作措施：
一是强化零基预算。坚持过紧日子、苦日子不动摇，严控一般性支出和基数性支出，充分运用绩效评价结果，压减低效支出、取消无效支出，全面清理一次性项目和到期项目，实行上年预算执行情况与次年预算安排挂钩机制。
二是兜牢“三保”底线。保障机关、企事业单位退休人员养老金正常发放。预留工资津补贴政策资金。加大单位基本运转保障。按照大类统筹的方式，全面整合涉农涉水、生态环保、教育支出、科技支出等领域政府专项，通过细化科目核算确保各项考核达标。
三是坚持“四问原则”。锚定保障市委、市政府重大决策部署，集中财力办大事、兜底线，非必须、非急需、绩效差、无来源的支出不予安排。
四是加强资源统筹。将财政金库、财政专户结存资金、年末预算指标结余全部纳入公共预算统筹。有效衔接新增支出需求与中省转移支付“两个清单”，所有新增支出优先动用中省补助、自有资金、专项资金、存量资金后，再安排本级财政补助。
2落实市人大常委会初步审查意见情况
2021年11月29日至12月3日，市人大常委会对市直2022年预算草案（初步方案）进行初步审查，提出审查意见，市政府责成市财政部门和相关单位限期整改，目前相关整改工作已完成。整改主要措施：
一是加压奋进，狠抓收入。按照“跳起来摘桃子”的工作思路，适当提高全市地方一般公共预算收入、地方税收收入预期，与全省预期水平相衔接。
二是严控支出，过紧日子。按照“三保”以及市委常委会和市政府常务会议定的重大保障支出需求，严控部门新增项目支出，对13项、102亿元不宜安排的支出不予安排。通过公车平台增加供给能力，保障市直机关事业单位用车需求。
三是加强统筹，提高保障。通过年中向上争取、清缴单位欠费、国库库款调度等措施，兜牢机关事业单位养老保险待遇发放；千方百计筹集资金、积极推进其他渠道兑付方式，落实PPP项目政府支出责任。
四是细化预算，提高绩效。支持部门集中财务核算，提高预算管理水平。实行预算执行与预算安排挂钩机制。强化绩效管理，对政府资金使用实行全面重点绩效评价，评价结果作为预算安排支出的核心依据。
3市直政府预算编制情况
地方一般公共预算：
（1）总收入11120亿元，剔除调入等一次性因素，较上年同口径（下同）增长75%，其中：
①本级收入1448亿元，增长74%，均为非税收入。
②中省转移支付收入2615亿元。
③城区结算收入2697亿元，增长274%，主要是根据税收预期目标测算的市与区财政体制结算收入，及重大项目市与区共担结算收入。
④上年结转收入984亿元，安排对应结转项目支出。
⑤动用预算稳定调节基金109亿元，增长849%。
⑥调入资金1286亿元，下降59%，主要是政府债务还本付息规模低于上年，调入资金相应减少。
⑦一般债券收入10亿元，拟向上争取一般债券10亿元安排大学城、市民之家等重点政府投资项目。
（2）总支出11120亿元，增长75%，其中：
①本级支出9707亿元，增长73%。
②上解支出211亿元。
③对下补助427亿元，主要是乡村振兴专项以及城区义务教育学校和公安部门的下划补助。
④一般债务还本支出451亿元。
⑤结转下年支出324亿元。
（3）平衡情况：收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算：
（1）总收入7800亿元，剔除专项债券转贷因素，较上年完成数同口径（下同）增长231%。其中：
①本级收入5083亿元，其中土地相关收入4703亿元。
②中省转移支付补助259亿元。
③调入资金1122亿元，全部为专项债券使用单位上缴本息。
④上年结转收入1336亿元，安排对应结转项目支出。
（2）总支出7800亿元，增长231%。其中：
①本级支出6614亿元，主要是成本补偿和片区收益分成2727亿元、棚改购买服务费用1759亿元、三峡后续工程519亿元、专项债券付息支出512亿元等。
②调出到公共预算566亿元，主要是按政策将结转结余超过该项基金当年收入30%的部分095亿元调入公共预算统筹使用，按需要将土地净收益449亿元调入公共预算安排PPP项目政府支出责任等。
③专项债务还本支出620亿元。
（3）平衡情况：收支相抵，预算平衡。
国有资本经营预算
（1）预算总收入284亿元，较上年预算数（下同）增长203%。
①地方本级收入128亿元，下降6%，主要是市城发集团剔除并表收益，测算上缴收入减少。
②转移性收入156亿元，增长558%。
（2）预算总支出284亿元，增长203%。
①地方本级支出063亿元，下降105%，主要是对国有企业注资支出减少。
②转移性支出221亿元，增长333%。
（3）平衡情况：收支相抵，预算平衡。
社会保险基金预算
（1）预算总收入6856亿元，较上年预算数（下同）增长68%。分险种：
①城镇职工基本养老保险4321亿元，增长46%。
②机关事业单位养老保险1299亿元，增长116%。
③失业保险054亿元，增长154%。
④城镇职工基本医疗保险1113亿元，增长175%。
⑤城乡居民基本医疗038亿元，下降653%。
⑥工伤保险031亿元，增长64%。
（2）预算总支出6670亿元，增长69%。分险种：
①城镇职工基本养老保险4321亿元，增长46%。
②机关事业单位养老保险1298亿元，增长116%。
③失业保险045亿元，下降193%。
④城镇职工基本医疗保险965亿元，增长139%。
⑤城乡居民基本医疗保险01亿元，下降193%。
⑥工伤保险031亿元，增长88%。
（3）平衡情况：收支相抵，当年收支结余186亿元。
（三）荆州开发区财政收支预算
地方一般公共预算
（1）预算总收入为3802亿元，比上年预算数（下同）增长663%。其中：
①地方一般公共预算收入1815亿元，增长176%。
②转移性收入1987亿元，增长1672%，主要是上年预算仅填列经常性转移支付，现按三年平均数测算填报。
（2）预算总支出3802亿元，增长663%。其中：
①地方一般公共预算支出2612亿元，增长997%，主要是增加招商引资企业固定资产投资奖励等1127亿元。
②转移性支出1065亿元，增长131%。
③一般债务还本支出125亿元。
（3）平衡情况：收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
（1）政府性基金总收入3932亿元，增长461%，主要是土地出让收入增加1068亿元。
（2）政府性基金总支出安排3932亿元，增长461%。
（3）平衡情况：收支相抵，预算平衡。
国有资本经营预算
预算总收入、总支出均为075亿元。收支相抵，预算平衡。
三、高质量做好2022年财政管理工作
2022年是新一届市委、市政府履职的第一年，是荆州建设区域性中心城市破题开篇、成势见效之年，全市财税部门将深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，牢牢把握中央经济工作会议“稳字当头、稳中求进”总基调，全面落实省委经济工作会议“开局企稳、复元打平、再续精彩”要求，以思想破冰引领发展突围，凝聚“三命”共识，提升积极财政政策效能，为奋力开创建设区域性中心城市新局面，打造湖北高质量发展重要增长极提供坚强保障。
（一）聚焦重大决策部署强保障。围绕“五区五中心”和建设区域性中心城市目标定位，全力筹措资金，保障大学城、数字荆州、江陵新能源新材料产业园等重大项目建设。落实积极财政政策，用足用活相关政策工具，引入投行思维，采取股权投资、基金投入、技改奖补等方式，支持工业企业发展，助力荆州工业重振雄风，再创辉煌。全力保障招商引资、招才引智、科技创新、乡村振兴等重点领域支出，落实财政扶持政策。力争全市“政采贷”规模达到10亿元，创业担保贷款规模突破25亿元。落实好新的减税降费政策，扩大“两免一快一直”惠企资金清单。
（二）聚焦兜牢“三保”守底线。坚持“三保”支出优先顺序，严格落实政府过紧日子、苦日子的要求，严肃财经纪律。持续压缩一般性、非刚性支出，降低行政成本，确保工资发放、运转正常、基本民生有效保障。做实“两个清单”，有效衔接新增支出需求与中省转移支付两个清单，所有新增支出优先动用中省补助、自有资金、专项资金、存量资金。将“四问”原则从政府投资工程项目推广至所有财政资金安排项目。
（三）聚焦项目谋划申报争资金。全力争取“十四五”全国第二批山水林田湖草沙项目，围绕“一轴四片多点”总体布局，系统推进全市生态保护和修复。围绕“资金跟着项目走”谋划、做实项目，全力争取债券资金。精研政策动向，在预算内基建投资、科研创新、工业技改、农业产业化、粮食安全、生态环境等方面争取中省转移支付和竞争性奖补资金额度。
（四）聚焦财政平稳运行防风险。进一步完善政府债务“借、用、管、还”全链条管理，建立债务风险“防、化、管、控”的“闭环”风险防控体系。坚决遏制新增地方政府隐性债务，稳妥化解存量隐性债务。坚持尽力而为、量力而行，实施重大财政支出、重大投资项目财政风险评估，避免建设资金挤占“三保”支出，防止风险向“六稳六保”扩散，保持社会大局稳定。持续做好库款动态监测，加强风险研判和监控预警。
（五）聚焦深化财政改革强管理。加强各级各类财政资源统筹，全过程实施绩效评价，提高财政资金使用效能。推动市以下财政事权与支出责任划分改革落地实施，建立重大项目共担机制，合理划分市县事权支出责任。设立财政投资评审专业机构，构建财政“大评审”工作格局。建立财政管理绩效考核、直达资金、乡村振兴、债券资金等方面的全市统一调度机制，提升市县两级财政理财水平。
各位代表，2022年财税工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在市委、市政府坚强领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，保持“拼抢实”的状态和作风，唯干唯实唯先，善谋善作善成，奋力开创建设区域性中心城市新局面，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
附注
①年初预算：2021年1月12日，市五届人大第六次会议审查通过市政府《关于2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告》， 2021年全市地方一般公共预算收入年初预算13245亿元，其中税收收入10095亿元，非税收入315亿元。
②调整预算：2021年12月，市五届人大常委会第四十次会议审查通过市政府《关于2021年预算调整方案的报告》，因土地市场遇冷、企业养老保险省级统筹等，市直一般公共预算总收入由11318亿元调整为10877亿元，其中地方一般公共预算收入由1348亿元调整为1366亿元；政府性基金总收入由11073亿元调整为9216亿元，其中地方本级收入由7736亿元调整为3701亿元。
③市直地方一般公共预算全部为非税收入：按照荆政办发〔2014〕47号文件，为支持三区做大地方一般公共预算收入规模，市级将税收收入下划三区征管，年终将下划收入通过结算上解到市财政，所以市直地方一般公共预算收入均为非税收入。
④地方一般公共预算支出587774万元：主要是一般公共服务支出53470万元，占调整预算（下同）973%；公共安全支出44498万元，占659%；教育支出68647万元，占998%；科学技术支出21585万元，占1356%；文化旅游体育与传媒支出13424万元，占991%；社会保障和就业支出113680万元，占735%；卫生健康支出54505万元，占932%；节能环保支出13724万元，占687%；城乡社区支出36360万元，占964%；农林水支出67888万元，占1545%；交通运输支出35671万元，占432%；资源勘探工业信息等支出6320万元，占418%；商业服务业等支出10317万元，占3145%；金融支出699万元，占58%；自然资源海洋气象等支出10191万元，占845%；住房保障支出12295万元，占372%；粮油物资储备支出972万元，占798%；灾害防治及应急管理支出5485万元，占1911%；债务付息及发行费用支出18043万元，占718%。
⑤市下专款104035万元：其中，根据转移支付文件要求，安排给县（市、区）31110万元，城区义务教育、公安、市场监管等下划转区支出26662万元；剩余46263万元主要包括乡村振兴15278万元、科技企业后补助10929万元、村组织运转3084万元、资市环境产业园2313万元、北门中学、灵均中学建设资金4000万元、“双十”工程奖励4500万元等。
⑥结转下年支出98454万元：根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）规定，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支。按规定将本年未形成支出的转移支付资金80550万元、一般债券资金17904万元结转下年使用。
⑦补充预算稳定调节基金168322万元：根据财政部对结余结转资金规模只减不增和两年以上资金一律收回补充预算稳定调节基金的要求，超过上年结转控制规模的168322万元，转入预算稳定调节基金。
⑧土地出让收入：2018年至2021年市直分别实现土地出让收入10781亿元、4348亿元、4787亿元、3037亿元，受国家、产业政策和城区房地产市场变化的影响，土地收入实现具有较大不确定性。
⑨当年收入小于支出10143万元：主要是机关事业养老保险缺口21293万元，为中省在荆参保及部分单位欠费导致基金缺口，本级通过国库垫款方式保发放，后期通过向上争取和清缴欠费解决；城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险结余15565万元；失业保险、工伤保险当年缺口4416万元等。
⑩两免一快一直：指财政部门对惠企资金采取免申请、免资料、快兑现、资金直达企业，有效破解惠企资金审批环节多、申请时间长、拨付速度慢等难题。
四问原则：将政府性投资要做到“四问”，应用到预算编制全过程。“四问”即问据，立项依据何在；问由，项目实施理由是什么；问源，项目的资金保障、成本如何、可持续否；问效，项目的经济、社会、民生等效益怎么样，确保投资效益最大化。
