荆州市人民政府关于荆州市2021年财政决算和2022年上半年财政预算执行情况的报告

荆州市人民政府

关于荆州市2021年财政决算和2022年

上半年财政预算执行情况的报告

——2022年8月29日在荆州市第六届人民代表大会

常务委员会第五次会议上

荆州市财政局局长项一峰

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府的委托，现向市人大常委会报告荆州市2021年财政决算和2022年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2021年财政决算情况

根据全省财政决算批复，2021年财政决算情况如下。

（一）全市地方一般公共预算。

决算总收入560.82亿元，其中：

（1）地方一般公共预算收入136.76亿元；

（2）上级补助收入277.41亿元，包括返还性收入13亿元、一般性转移支付236.52亿元，专项转移支付27.89亿元；

（3）地方政府一般债券转贷收入48.43亿元；

（4）上年结转收入20.53亿元；

（5）调入资金50.92亿元；

（6）动用预算稳定调节基金26.76亿元。

决算总支出560.82亿元，其中：

（1）地方一般公共预算支出438.99亿元；

（2）上解省财政支出31.95亿元；

（3）地方政府一般债券还本支出21.45亿元；

（4）安排预算稳定调节基金26.94亿元；

（5）结转下年支出41.49亿元。

平衡情况：收支相抵，预算平衡。

（二）市直决算情况。

1.地方一般公共预算。

决算总收入112.75亿元，占调整预算的103.7%（以下简称预算），增加3.97亿元。其中：

（1）地方一般公共预算收入15.18亿元，占预算的111.1%，增加1.52亿元，主要是市直加大收入组织力度、年终决算增加文旅区非税收入。

（2）转移性收入79.1亿元，占预算的100.4%，增加0.31亿元。其中：

①返还性收入2.96亿元，持平；

②一般性转移支付收入24.26亿元，增加5.44亿元①；

③专项转移支付收入5.68亿元，减少1.24亿元；

④城区结算收入22.33亿元，增加0.64亿元；

⑤上年结转收入5.09亿元，持平；

⑥调入资金8.87亿元，减少4.53亿元；

⑦动用预算稳定调节基金9.92亿元，持平。

（3）一般债务转贷收入18.47亿元，占预算的113.1%，增加2.14亿元，主要是再融资债券增加。

决算总支出112.75亿元，占预算的103.7%，增加3.97亿元。其中：

（1）地方一般公共预算支出59.32亿元，占预算的83.3%，减少11.89亿元,主要是按规定市县国库不再权责发生制列支，预算一体化系统切换，市直2021年预算执行进度低于预期。

（2）转移性支出41.3亿元，占预算的166.8%，增加16.53亿元。其中：

①上解支出2.03亿元，减少0.23亿元；

②市下专款10.49亿元，增加1.98亿元；

③安排预算稳定调节基金17.37亿元，增加12.95亿元；

④结转下年支出11.4亿元，增加1.83亿元，均为转移支付结转及政府债券结转。

（3）一般债务支出12.13亿元，减少0.67亿元，包括一般债券转贷4.83亿元，一般债务还本7.3亿元。

平衡情况：收支相抵，预算平衡。

2.政府性基金预算。

决算总收入102.31亿元，占预算的110.7%，较预算增加10.15亿元。其中：

（1）地方本级收入35.25亿元，减少1.77亿元；

（2）转移性收入28.45亿元，增加2.07亿元，包括省级补助收入4.01亿元，上年结转收入14.5亿元，调入资金9.94亿元；

（3）专项债务转贷收入38.61亿元，占预算的134.3%，增加9.85亿元，主要是新增专项债。

决算总支出102.31亿元，占预算的110.7%，增加10.15亿元。其中：

（1）地方本级支出51.02亿元，增加2.47亿元；

（2）转移性支出20.54亿元，增加2.2亿元，包括转移性支出4.17亿元、调出资金2.04亿元、结转下年支出14.33亿元；

（3）专项债务支出30.75亿元，增加5.48亿元，包括专项债务转贷12.5亿元、专项债务还本18.25亿元。

平衡情况：收支相抵，预算平衡。

3.国有资本经营预算。

决算总收入2.81亿元，占年初预算（预算未调整）的118.6%，增加0.44亿元。其中：

（1）地方本级收入1.8亿元，占预算的132.2%，增加0.44亿元，包括利润收入0.84亿元，股利、股息收入0.84亿元，其他收入0.12亿元；

（2）转移性收入1.01亿元，与预算持平，全部为上年结转收入。

决算总支出2.81亿元，占年初预算的118.6%，增加0.44亿元。其中：

（1）地方本级支出0.46亿元，减少0.25亿元；

（2）转移性支出2.35亿元，增加0.69亿元，包括调出资金0.78亿元，结转下年支出1.57亿元。

平衡情况：收支相抵，预算平衡。

4.社保基金预算。

决算总收入77.29亿元，占预算的125.4%，增加15.67亿元。分险种：企业职工基本养老保险54.93亿元，机关事业单位养老保险11.58亿元，失业保险0.74亿元，职工基本医疗保险9.5亿元，城乡居民基本医疗保险0.29亿元，工伤保险0.24亿元。

决算总支出70.31亿元，占预算的109.4%，增加6.02亿元。分险种：企业职工基本养老保险48.45亿元，机关事业单位养老保险12.04亿元，失业保险0.79亿元，职工基本医疗保险8.62亿元，城乡居民基本医疗保险0.13亿元，工伤保险0.28亿元。

平衡情况：收支相抵，当年结余6.98亿元，滚存结余29.66亿元，其中：企业职工基本养老保险结余6.69亿元，机关事业单位养老保险赤字3.78亿元，失业保险结余0.97亿元，职工基本医疗保险结余20.65亿元，城乡居民基本医疗保险结余4.18亿元，工伤保险结余0.95亿元。

（三）荆州开发区决算情况。

1.地方一般公共预算。

决算总收入25.82亿元，占调整预算（以下简称预算）的98.7%，减少0.34亿元。其中：

（1）地方一般公共预算收入16.34亿元，增加0.91亿元；

（2）转移性收入8.44亿元，减少2.29亿元；

（3）一般债券转贷收入1.04亿元，增加1.04亿元。

决算总支出25.82亿元，占预算的98.7%，减少0.34亿元。其中：

（1）地方一般公共预算支出15.77亿元，减少0.61亿元；

（2）转移性支出9.69亿元，增加0.27亿元；

（3）一般债务支出0.36亿元，持平。

平衡情况：收支相抵，预算平衡。

2.政府性基金预算。

决算总收入72.22亿元，占预算的102.5%，增加1.77亿元。其中:

（1）地方本级收入58亿元，减少3.21亿元；

（2）转移性收入1.72亿元，减少0.12亿元；

（3）专项债务转贷收入12.5亿元，增加5.1亿元。

决算总支出72.22亿元，占预算的102.5%，增加1.77亿元。其中：

（1）地方本级支出69.11亿元，增加3.35亿元；

（2）转移性支出3.11亿元，减少1.22亿元；

（3）专项债务还本支出减少0.36亿元。

平衡情况：收支相抵，预算平衡。

3.国有资本经营预算。

决算总收入、总支出均为50万元，支出为国电长源、安道麦等国企退休人员社会化管理补助支出。

（四）其他需要报告的事项。

1.政府债务情况。截至2021年底，全市政府债务余额573.16亿元，为限额622.96亿元的92%。其中：一般债务余额270.91亿元，为限额299.82亿元的90.36%；专项债务余额302.26亿元，为限额323.14亿元的93.5%。市本级债务余额250.12亿元，为限额251.03亿元的99.6%。

全市发行新增政府债券83.21亿元，其中：一般债券29.31亿元、专项债券53.9亿元。一般债券中安排市本级12.76亿元，占43.5%，主要用于教育支出项目2.92亿元、卫生健康支出项目0.2亿元、城乡社区支出项目6.78亿元、农林水支出项目0.48亿元、交通运输支出项目1.85亿元、其他项目支出0.53亿元；专项债券中安排市本级30.18亿元，占56%，主要用于城乡建设15.12亿元、交通运输支出1亿元、其他支出14.06亿元。

全市发行再融资政府债券40.54亿元，其中：一般债券17.83亿元、专项债券22.71亿元。一般债券中安排市本级4.41亿元；专项债券中安排市本级8.43亿元。再融资债券全部用于偿还到期政府债券本金。

2.市直“三公”经费决算情况。市直部门严格落实中央八项规定实施细则和市委、市政府关于过“紧日子”的工作要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，市直“三公”经费决算均低于预算。据统计，市直“三公”经费财政拨款支出0.2亿元，比预算数减少0.03亿元。其中，未发生因公出国（出境）经费;公务用车购置及运行维护费0.13亿元，减少0.02亿元；公务接待费0.08亿元，减少0.01亿元。

二、落实人大决议和主要财政工作情况

2021年，在市委、市政府的坚强领导下，全市财政部门全面落实市六届人大一次会议及其常委会有关决议，统筹疫情防控和经济社会发展,全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，以思想破冰引领发展突围，推动积极的财政政策提质增效、更可持续，为全市经济复苏重振和社会大局稳定提供了坚实的财政支撑。

（一）落实积极财政政策，助推经济恢复。全面落实减税降费政策，加大财政资金投入，强化向上争资，扩大有效投资，稳就业创业，让市场主体“活下去、强起来”，把经济“补回来、追回来”。全市全年新增减税降费、国有经营性资产租金减免12.38亿元，为企业减负；向上争取调减社保缴费任务4.61亿元，缓解征缴压力；统筹财政资金5.4亿元，兑现技改贴息补助、技改奖励；发放“新农贷”“助保贷”0.81亿元、“政采贷”融资3.52亿元，缓解融资难；创业担保贷款规模净增14亿元，较上年翻两番；投入就业资金3亿元，帮助4.4万就业困难人员实现就业；全市争取各类资金314.59亿元，多项资金在全省占比“领跑”；市本级一般债12.76亿元，额度全省第一；小龙虾产业奖补、渔业发展资金等2.2亿元，全省占比超三成；开启“两免一快一直”模式拨付资金1.17亿元，惠企资金快速直达，营商环境持续优化。

（二）统筹财政资金，增强民生保障。加大财政资源、资金统筹力度，提高保民生、保重点支出能力，全市民生支出占比持续保持在80%以上。全年医保基金收支规模达42亿元，全市473万参保居民享受同等保障权益；筹集7.6亿元资金，全力支持疫情防控，落实全民免费接种疫苗；筹集资金12.59亿元，支持荆荆铁路建设、S322省道改扩建、荆州沙市机场航线补贴，助推交通建设提档升级；安排义务教育均等化专项资金4.42亿元、数字荆州建设专项资金3亿元、新高考改革及人才事业专项资金1.1亿元，筹集1.3亿元资金支持创建“科技创新大走廊”，支持科教文事业创新发展；筹集3亿元资金支持创文、创卫，投入3亿元推进黑臭水体治理示范城市建设、荆州（资市）环境产业园建设及四湖流域生态治理等，支持生态环境综合治理；统筹整合涉农涉水资金9.89亿元衔接推进乡村振兴，发放耕地地力补贴、一次性种粮补贴9.07亿元，统筹3.9亿元资金建立农业产业链发展奖补机制，推进新农村建设、农业产业化。

(三)深化财政改革,提升管理质效。稳步推进财政体制改革，强化财政监管，全面上线预算管理一体化系统，财政管理水平不断提升。出台《荆州市城区财政管理体制调整方案》《荆州市中心城区土地经营管理调整方案》《荆州市部分领域财政事权与支出责任调整方案》，合理划分市以下财政事权和支出责任；构建市本级财政评审“材价库”，全年审减金额25.53亿元，节省财政资金；强化预算刚性约束，清理统筹结转结余资金4.49亿元；全流程监控政府债券资金“借用管还”，提升风险防范能力；主动谋划、提前开发基础信息收集平台，标准化、规划范、流程化开展预算一体化系统运行、测评，在全省率先实现全域上线运行。

三、2022年上半年财政预算执行情况

上半年，全市财政部门统筹疫情防控和经济社会发展,深入贯彻习近平总书记考察湖北重要讲话精神，坚决落实中央、省决策部署和市委、市政府稳经济一揽子政策措施，强化分析调度、全力向上争取、注重政策协同，财政收支顺利实现“时间过半、任务过半”目标，充分释放积极财政政策效能，坚持服务中心、服务大局，有力支撑荆州加快建设江汉平原高质量发展示范区。

——坚持精准协同，加快收支进度。在落实减税降费退税缓税政策的同时，依法组织收入，加强减税降费政策影响分析研判，强化库款运行监测，统筹财力加快支出。发挥财政调控职能，协调税务、人社等部门及各县（市、区）和功能区，加强对土地、国有资源、历年欠缴税费等征缴，确保收入序时进度；全面落实过“紧日子”要求，严格预算约束、有保有压，确保“三保”、养老保险缺口、绩效奖金等重点民生支出“应支尽支”、“应支快支”；加快中省转移支付、直达资金、政府债券的分配拨付，强化存量资金统筹盘活，增强落实市委、市政府重大决策支出、重点项目支出财力保障。

——坚持系统谋划，全力向上争资。践行“争资就是投资”的工作理念，强化政策分析研究，针对性争取试点、示范，开拓财源建设。长江荆江段及洪湖流域山水林田湖草沙一体化保护和修复工程项目成功获批，获中央奖补资金20亿元（截至7月底已到位6亿元），为荆州历年之最；市直上半年争取各类中央、省竞争性转移支付资金11.13亿元，占去年全年的56.1%，8家单位争资额超去年全年；省对市县乡村振兴补助资金绩效评价中，全市5个县区获A级等次、个数全省第一，获奖励0.2亿元；入选“省级海绵城市试点”、“全国首批重点产业创新发展示范园区（开发区）”、“全国首批中央财政支持普惠金融发展示范区”，获中央、省奖补0.62亿元。

——坚持高位推动，管好用好债券资金。严格落实市委、市政府决策部署，全力做好专项债券项目谋划、储备、发行和调整，加快资金使用拨付，以投资实物支撑稳经济大盘。全市上半年新增专项债券92.53亿元，较上年全年增加38.63亿元，发行规模为历年之最；建立财政、发改、资规、生态、住建等部门横向协同机制，做好项目审批、要素保障，全市已发行的65个专项债项目中，上半年已开工58个；强化债券资金拨付进度通报，加快办理手续、推进项目建设和资金支付，坚定不移完成“8月底前基本使用完毕”目标。

——坚持纾困解难，落实一揽子政策。精准对标对表中央、省、市稳住经济一揽子政策措施，以最强决心、最大力度、最实举措，让市场主体得实惠、添动力，支撑经济大盘企稳回升。全市兑现增值税留底退税22.1亿元，新增“政采贷”0.43亿元，减免餐饮、零售、旅游等企业社保费0.76亿元，减免房租0.23亿元，“荆直拨”②惠企资金扩面提质、市区两级兑现各类资金1.29亿元等，全力减负纾困稳市场主体；全市创业担保贷款在贷余额29.77亿元、规模净增9.07亿元，市直安排就业专项资金0.52亿元，发放稳岗返还资金0.27亿元等，全力聚焦重点稳就业创业；城区兑现技改资金1.2亿元，产业基金专项子基金总规模达67.23亿元、投资30.94亿元、带动社会资本79.13亿元，市直筹资0.5亿元设立农业产业基金，扶持农业龙头企业发展，引进汉芯半导体签约落地、总投资额10亿元，助力工业突围，全力输血造血稳经济大盘。

——严肃财经纪律，推进高质量财政。严格预算执行刚性约束，扎实开展专项整治行动，积极推进问题整改，坚定不移严肃财经纪律，提升管理质效。按中央统一安排部署，扎实开展七大领域财经秩序专项整治，强化收支管理，提高财政资金资源配置效率和使用效益；开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”突出问题专项治理“回头看”，公开清单、全面摸排、深查细究，聚焦问题全面清查整改；持续完善重点领域预决算评审，2022年部门预算审减1.96亿元、审减率12.52%，政府投资项目评审审减2.25亿元、审减率11.94%；严格对照中央、省考核要求，完善政府预算、预算编制、预算执行、会计核算等模块，研究推动一体化系统数据回流建设，打造“荆财”工程，以财政高质量管理，助力财政高质量发展。

（一）全市预算执行情况。

今年以来，全市财政部门坚决落实中央、省和市委、市政府稳经济一揽子政策措施，加强收支调度，财政收支顺利实现“双过半”目标。

上半年，全市地方财政总收入122.33亿元，占预期目标244.53亿元的50%，同比下降5.6%。地方一般公共预算收入77.71亿元，占预期目标149.07亿元的52.1%，增长0.3%，扣除留抵退税因素，可比较上年增长12%。其中：地方税收收入54.59亿元，占预期目标115.87亿元的47.1%，下降8.6%，可比较上年增长6.8%；非税收入23.12亿元，占预期目标33.2亿元的69.6%，增长30.2%；地方税收收入占地方一般公共预算收入的比重为70.2%，下降6.9个百分点。

上半年，全市地方一般公共预算支出255.68亿元，占支出计划490.7亿元的52.1%，同比增加27.4%。民生支出201.92亿元，占支出计划374.51亿元的53.9%，同比增加34.5%，民生支出占比79%。

（二）市直预算执行情况。

1.地方一般公共预算。

上半年，市直地方一般公共预算收入10.54亿元，完成预算14.45亿元的72.9%，增长55%。市直地方一般公共预算支出59.07亿元，完成预算89.77亿元的65.8%，增长152.9%。支出进度快，主要有城乡居民基本医疗保险市级统筹、上年结转支出增多、本年上级转移支付及直达资金分配支付加快、落实财政支持稳经济大盘政策等原因。

2.政府性基金预算。

上半年，市直政府性基金预算收入4.44亿元，完成预算50.83亿元的8.7%，下降64.6%，其中：国有土地使用权出让收入3.64亿元（主要为上年出让土地尾款），完成预算45.4亿元的8%，下降67.6%。得益于上半年专项债券发行超去年全年，市直政府性基金预算支出45.21亿元，完成预算66.14亿元的68.3%，增长81.5%。

3.国有资本经营预算。

上半年，市直国有资本经营预算收入1.49亿元，完成预算1.28亿元的116.5%。市直国有资本经营预算支出1亿元，完成预算1.95亿元的51.3%。

4.社会保险基金预算。

上半年，市直社会保险基金收入24.48亿元，完成预算68.57亿元的35.7%，同比增加6.04亿元，增长32.7%③。市直社会保险基金支出31.44亿元，完成预算66.7亿元的47.1%，同比增加5.66亿元，增长21.9%。

（三）荆州开发区预算执行情况。

1.地方一般公共预算。

上半年，荆州开发区地方财政总收入16.61亿元，完成预算32.5亿元的51.1%，同比下降2.9%。地方一般公共预算收入9.21亿元，完成预算18.15亿元的50.8%，下降1.2%。其中：税收收入8.69亿元，完成预算17.22亿元的50.5%，下降1.4%；非税收入0.52亿元，完成预算0.93亿元的55.9%，增长3%。地方税收收入占地方一般公共预算收入的比重为94.4%。上半年，荆州开发区地方一般公共预算支出11.37亿元，完成预算26.12亿元的43.5%，增长28.2%。

2.政府性基金预算。

上半年，荆州开发区政府性基金预算收入13.65亿元，完成预算35.77亿元的38.16%。政府性基金预算支出16.51亿元，完成预算25.49亿元的64.8%。

四、政府债务情况

（一）政府债务限额和余额。

省财政厅预下达荆州市2022年政府债务限额735.32亿元，其中一般债务325.52亿元，专项债务409.8亿元；截至2022年6月底，全市政府债务余额685.32亿元，其中一般债务291.76亿元，专项债务393.56亿元。

市本级政府债务限额310.42亿元，其中一般债务95.26亿元，专项债务215.16亿元；市本级政府债务余额304.88亿元，其中一般债务91.28亿元，专项债务213.6亿元。

（二）政府债务还本付息情况。

2021年，全市共偿还到期本息71.42亿元，其中本金54.52亿元、利息16.9亿元;市本级共偿还到期本息32.4亿元,其中本金25.9亿元、利息6.5亿元。没有出现逾期未还或债务违约的情况。

2022年，全市需偿还到期本息60.6亿元，其中本金41.74亿元、利息18.86亿元；截至7月，已偿还到期本息28.79亿元，其中本金18.99亿元、利息9.8亿元。未来两年将迎来偿债高峰期，其中，2023年需偿还94.41亿元、2024年85.12亿元。

2022年，市本级需偿还到期本息18.2亿元，其中本金10.34亿元、利息7.86亿元；截至7月，已归集偿债资金15.84亿元，已偿还到期本息7.95亿元，其中本金4.06亿元、利息3.89亿元。未来两年需偿还金额为：2023年39.64亿元、2024年45.8亿元。

（三）2022年新增政府债券发行和支出情况。

截至6月底，全市共争取新增政府债券资金116.71亿元，较上年增加35.15亿元，为历年之最。其中新增一般债券24.18亿元；新增专项债券92.53亿元④。专项债较上年增加40.28亿元，用于支持市委、市政府确定的大学城、荆州新能源新材料产业基地等重点项目，且在6月底完成全年发行任务，较往年提前半年，有利于早使用、早见效。目前已使用111.84亿元，支出进度95.8%。

市本级共申报发行新增政府债券55.87亿元，较上年增加45.25亿元。其中新增一般债券4.17亿元、新增专项债券51.7亿元⑤，目前已使用53.29亿元，支出进度95.4%。主要投向领域为产业园建设、棚户区改造、卫生健康等方面。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年，我们将在市委、市政府的坚强领导和市人大的有力监督下，将“下基层、察民情、解民忧、暖民心”实践活动与财政工作紧密结合，统筹发展与安全，强化收入征缴，锚定年初目标不动摇；落实“稳经济”一揽子政策，助企纾困促发展；加强财源建设、培植财力蓄势能；坚持政府“过紧日子”、落实“四问”原则提效能，为荆州加快建设江汉平原高质量发展示范区，提供更加坚实的财力保障，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。

附件：2021年财政决算报表（略） 

附注

①主要增加项目：支持市州高质量发展激励资金增加3.5亿元，省财政厅根据高质量发展考核结果分配下达；增加教育、卫生健康、农林水转移支付各0.35亿元、0.55亿元、0.8亿元。

②荆直拨：财政部门在2021年“两免一快一直”（对惠企资金采取免申请、免资料、快兑现、资金直达企业）基础上，进一步扩面提质，将项目清单由37项调整到55项，并报经市政府主要领导批准，在全市范围内推广实施。

③上半年市直社保基金预算收入增长32.7%，主要原因：一是企业职工基本养老保险全国统筹后，缴费收入数按省下达的7.53亿元填报，较上年增加1.64亿元；二是机关事业单位养老保险地方财政安排缺口补助4.35亿元，较上年增加3.22亿元。

④全市政府专项债券主要投资领域：保障性住房7.49亿元、教育11.9亿元、农林水5亿元、社会保障2.68亿元、生态环保0.5亿元、市政建设43.89亿元、铁路0.44亿元、文化11.8亿元、医疗卫生8.83亿元。

⑤市本级政府专项债券主要投资领域：保障性住房2亿元、教育11.9亿元、社会保障2亿元、市政建设27.92亿元、文化7亿元、医疗卫生0.88亿元。