关于荆州市2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告
关于荆州市2024年预算执行情况
和2025年预算草案的报告
——2025年1月7日在荆州市第六届人民代表大会
第四次会议上
荆州市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将荆州市2024年预算执行情况和2025年预算草案提请市六届人大四次会议审议，并请市政协各位委员提出意见。
一、2024年预算执行情况
2024年，全市财政部门在市委坚强领导和市人大及其常委会依法监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市委重大决策部署，全市预算执行情况总体较好。
（一）全市预算收支情况
1.地方一般公共预算。
总收入753.81亿元，其中：地方一般公共预算收入175.02亿元，为预算的96.9%，增长3.7%（地方税收收入115.35亿元，增长0.6%，占比65.9%）；中央、省转移支付收入342.02亿元；动用预算稳定调节基金16.49亿元；上年结转收入110.57亿元；调入资金46亿元；一般债务转贷收入63.71亿元。
总支出753.81亿元，其中：地方一般公共预算支出615.5亿元，为预算的99.9%，增长9.5%；上解省财政支出34.13亿元；结转下年支出65.07亿元；补充预算稳定调节基金10.04亿元；一般债务还本支出29.07亿元。
收支相抵，预算平衡。
2.政府性基金预算。
总收入394.28亿元，其中：政府性基金预算收入101.48亿元，为预算的76.3%，下降38.2%①；中央、省转移支付收入29.12亿元；上年结转收入42.42亿元；专项债务转贷收入204.71亿元；调入资金16.54亿元。
总支出394.28亿元，其中：政府性基金预算支出179.48亿元，为预算的78.8%，下降14.7%；结转下年支出79.6亿元②；调出资金15.27亿元；专项债务还本支出119.93亿元。
收支相抵，预算平衡。
3.国有资本经营预算。
总收入11.19亿元，其中：国有资本经营预算收入10.27亿元，为预算的98.8%；中央、省转移支付收入0.04亿元；上年结转收入0.88亿元。
总支出11.19亿元，其中：国有资本经营预算支出3.17亿元，为预算的60.2%；调出资金6.05亿元；结转下年支出1.97亿元。
收支相抵，预算平衡。
4.社会保险基金预算。
全市社会保险基金预算收入209.74亿元，为预算的107%；全市社会保险基金预算支出182.19亿元，为预算的98.3%。
（二）市直预算收支情况
地方一般公共预算
1.总收入183.72亿元，占调整预算104.2%。
（1）地方一般公共预算收入21.91亿元，占96.2%，全部为非税收入③；
（2）转移性收入147.69亿元，占100.8%。包括中央、省转移支付收入77.24亿元、城区结算收入27.86亿元、上年结转收入19.5亿元、调入资金11.32亿元、动用预算稳定调节基金11.77亿元；
（3）一般债务转贷收入14.11亿元，占203.3%④。
2.总支出183.72亿元，占调整预算104.2%。
（1）地方一般公共预算支出119.63亿元，占89.4%⑤；
（2）转移性支出57.67亿元，占151.6%，包括市对县（市、区）补助21.28亿元、上解省财政支出2.13亿元、结转下年支出24.07亿元、一般债务转贷支出1.32亿元、补充预算稳定调节基金8.87亿元；
（3）一般债务还本支出6.42亿元，占145.3%⑥。
3.平衡情况：收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
1.总收入130.96亿元，占调整预算105.9%。
（1）地方本级收入33亿元，占102.5%；
（2）转移性收入29.79亿元，占101.5%；
（3）专项债务转贷收入68.17亿元，占109.7%。
2.总支出130.96亿元，占调整预算105.9%。
（1）地方本级支出39.29亿元，占75.8%；
（2）转移性支出59.05亿元，占106.1%；
（3）专项债务还本支出32.62亿元，占201.6%⑦。
3.平衡情况：收支相抵，预算平衡。
国有资本经营预算
1.总收入5.6亿元，占调整预算100%。
（1）地方本级收入4.23亿元，占100%；
（2）转移性收入1.37亿元，占100%。
2.总支出5.6亿元，占调整预算100%。
（1）地方本级支出0.53亿元，占99.9%；
（2）转移性支出5.07亿元，占100%。
3.平衡情况：收支相抵，预算平衡。
社会保险基金预算
1.总收入103.55亿元，占调整预算98.9%。分险种：
（1）机关事业单位养老保险26.38亿元，占99.3%；
（2）城镇职工基本医疗保险30.98亿元，占101.1%；
（3）城乡居民基本医疗46.19亿元，占97.2%。
2.总支出102.34亿元，占调整预算98.5%。分险种：
（1）机关事业单位养老保险26.77亿元，占99.4%；
（2）城镇职工基本医疗保险29.78亿元，占99.7%；
（3）城乡居民基本医疗保险45.79亿元，占97.2%。
3.平衡情况：收支相抵，当年收支结余1.21亿元，年末滚存结余71.05亿元⑧。
（三）荆州经开区预算收支情况
地方一般公共预算
1.总收入35.27亿元，占调整预算105.3%。其中：
（1）地方一般公共预算收入24.02亿元，占101.1%；
（2）转移性收入10.53亿元，占111.6%；
（3）一般债务转贷收入0.72亿元，占227%。
2.总支出35.27亿元，占调整预算105.3%。其中
（1）地方一般公共预算支出20.76亿元，占101.9%；
（2）转移性支出14.51亿元，占110.5%。
3.平衡情况：收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
1.总收入28.79亿元，占调整预算99%。
（1）地方本级收入10.85亿元，占100.7%；
（2）转移性收入4.47亿元，占101.5%；
（3）专项债务转贷收入13.47亿元，占96.9%。
2.总支出28.79亿元，占调整预算99%。
（1）地方本级支出11.52亿元，占61.7%⑨；
（2）转移性支出5.31亿元，占104.9%；
（3）专项债务还本支出11.96亿元，占223.6%⑨。
3.平衡情况：收支相抵，预算平衡。
国有资本经营预算
总收入、总支出均为0.72亿元，占调整预算100%。收支相抵，预算平衡。
（四）政府债务情况
1.全市政府债务情况。截至2024年底，全市政府法定债务余额968.59亿元，控制在省财政厅核定债务限额1032.72亿元以内，其中：一般债务余额340.09亿元，占限额366.94亿元的92.7%；专项债务余额628.5亿元，占限额665.78亿元的94.4%，分地区、分类型的债务余额均控制在限额以内。2024年全市争取新增政府债券资金117.34亿元、再融资债券151.24亿元，主要用于市政和产业园区基础设施、社会事业等项目建设，以及化解政府存量债务等。
2.市本级政府债务情况。截至2024年底，市本级法定债务余额355.74亿元，控制在省财政厅核定债务限额383.9亿元以内，其中：一般债务余额96.39亿元，占限额105.57亿元的91.3%；专项债务余额259.35亿元，占限额278.34亿元的93.2%。2024年市本级争取新增政府债券22.01亿元、再融资债券60.27亿元，主要用于市政和产业园区基础设施、社会事业等项目建设，以及化解政府存量债务等。
二、市六届人大三次会议决议落实情况
2024年，面对复杂严峻的宏观环境和经济下行压力，全市财政部门振奋精神、攻坚克难，坚定落实积极的财政政策，狠抓预算执行管理，财政工作取得新进展新成效，有力促进了全年经济社会发展目标任务完成。
（一）勇于探索推改革，动力机制加速构建。认真贯彻落实省委、省政府决策部署和市委工作要求，扎实推进大财政体系建设，建立完善高质量发展动力循环机制。聚焦“三确”摸家底，国资底盘持续增长。围绕“确认、确权、确值”，在全市范围内开展两轮国有“三资”⑩清理，有效破解公共基础设施进账入表、确权办证历史遗留问题等难题，历史首次摸清政府家底。全市全口径政府资产规模8838亿元、有效资产规模4509亿元、近期可利用资产规模275亿元。聚焦“三变”⑩抓盘活，“三资”潜能持续释放。建立常态化清理盘活机制，上线“三变”管控平台，持续加快“三变”步伐，全市盘活近期可利用资产223亿元，盘活率76%，推动全市非税收入增长10%，有力支撑全市地方一般公共预算收入延续增长态势。全市国有企业积极对接金融机构融资授信，55个“三资”盘活项目融资授信136.42亿元，为新增有效投资拓展了资金来源。聚焦“三库”⑩强管理，投资质效持续提升。以“三库”为载体，以“两算”⑩为重点，推进投资项目绩效综合评价改革，建立投资项目全生命周期管理新模式，全力提高投资效率、效能、效益，投资项目质效显著提升。全市目录库到储备库转化率48.7%，储备库到实施库转化率60.3%，形成“三库”梯次接续格局。全市项目结算率72.4%，决算率85.7%，累计线上办理结算项目336个，办理决算批复项目288个，“两算”完成情况居全省前列。聚焦“有效”强监管，动力机制循环畅通。依托绩效平台，加强项目“谋、建、管、评”全周期管理，全市完成项目绩效评价370个，绩效评价等次大部分为优、良。结合高质量发展考核，探索开展综合绩效评价工作，立体化评估全市投资项目的实施情况，推动形成有效投资、有效债务和有效资产闭环管理，保障动力机制循环畅通。
（二）强化统筹促发展，财政政策提质增效。围绕党委政府重大决策部署，加力落实存量和增量财政政策，加大支出强度，加快支出进度，优化支出结构，提升资金使用效益，促进全市经济持续回升向好，全市地方一般公共预算支出615.31亿元、增长9.5%。中央、省政策争取有力、落实有效。全市共争取中央、省转移支付342亿元、各类政府债券268.42亿元，其中：争取超长期特别国债资金23.24亿元，在2023年增发国债全省第一基础上，份额稳居全省第一方阵；争取省属汉外机关事业单位养老保险相关补助7.65亿元，份额占比32.2%，居全省第一；争取洪湖流域综合治理省级财政补助4.5亿元（分三年下达）；山水项目再获省级奖补2亿元（累计已到位中央、省补助22.5亿元）。全市上下加密工作调度、加快项目推进，确保资金用得好。61.24亿元增发国债资金、3.04亿元超长期特别国债消费品以旧换新资金实现100%支付；山水工程加快推进，累计完成投资67.05亿元、进度93%，中央资金支付15.8亿元、支付率81%，初步具备验收条件。财金联动品牌扩容、效力增强。持续优化“财政政策+金融工具”，加强财政政策与产业基金、担保贷款、应急纾困联动，各类财政政策金融产品规模稳居全省前列。市级财政统筹安排2.5亿元设立应急转贷纾困基金，2022年以来累计为全市中小微企业提供应急转贷98.06亿元、惠及市场主体714家；在财力紧张的情况下，三年累计筹措8亿元新增注资荆州产业基金，推动市产投集团母基金增加至18亿元，13支专项子基金总规模达到137.78亿元，通过“基金招商”累计吸引288.73亿元投资落地荆州。财政服务提速增效、持续优化。全市政府采购合同融资额新增7.5亿元、惠及市场主体223家，工作模式入选中国地方政府优化营商环境优秀案例，全市6个县（市、区）入选全省优化营商环境先行区创建试点；荆州市惠企直达服务平台功能持续完善、应用不断扩面，更多政策资金纳入“荆直拨”范围，全年通过“荆直拨”方式直接拨付资金9.83亿元、惠及企业2861户次。
（三）聚焦民生强保障，人民福祉稳步提升。坚持党政机关习惯过紧日子，节用裕民保基本民生、保工资、保运转，全市地方一般公共预算民生支出511.97亿元，同比增长12.4%，占地方一般公共预算支出比重83.2%。推动教育体系全面发展。服务长江大学“双一流”建设、荆州理工学院搬迁、全市中小学校改扩建等重大项目，全市教育支出78.65亿元，高职生均拨款实现达标任务。支持卫健服务提质增效。全市卫生健康支出57.46亿元，有力保障提高医疗保险待遇、落实生育补贴政策、建设数智化病理服务体系、推动公立医院高质量发展等重点支出。助力社保就业稳步增长。落实城乡居民基础养老金提标、基本公共卫生服务经费财政补助提标等民生政策，加大对重点群体的支持保障力度，保障退休人员养老金待遇及时足额发放，全市社会保障与就业支出100.13亿元、同比增长16.7%。促进生态环境持续改善。市县两级协同推进洪湖流域综合治理，累计筹措资金59.28亿元，较2023年增长36.6%，有力保障中心城区水环境治理、“清渠洁岸、共同缔造”等重点项目。目前，洪湖流域总体水质得到持续改善，污染因子中除总磷外，其余监测因子均达到“十四五”考核要求。
（四）积极稳妥防风险，财政运行持续向好。紧盯财政领域重大风险，提前谋、主动防、扎实干，促进财政平稳运行、可持续发展，为实施积极的财政政策托底护航。“三保”底线兜牢兜实。始终将“三保”放在财政支出的最优先位置，提级审查各县（市、区）预算，从源头督促编实“三保”预算，跟踪监测全市“三保”运行，国库库款优先满足“三保”支出需要，全市“三保”预算支出282.02亿元，占地方一般公共预算支出比重46%。债务风险整体缓释。认真落实中央、省化债政策，建立多部门协作联动机制，细化完善全市“1+8”化债方案，综合用好“三资”清理盘活、安排预算资金、过紧日子压减支出等多种方式，化解存量债务，减少债务规模。全市偿还政府债券本息103.98亿元，主动偿还率36%。在中央、省化债政策支持下，存量隐性债务化解加快推进，市城发集团等4家融资平台隐债加速清零，市产投集团等5家融资平台已率先向省申报“退平台”，市场化转型加快推进。
三、2025年政府预算草案
（一）全市财政收支预算
地方一般公共预算：收入预算182.27亿元，比上年完成数增长4%，其中：地方税收收入124.44亿元，较上年完成数增长8%，地方税收收入占地方一般公共预算收入比重68.3%。支出预算569.09亿元，比上年完成数下降7.5%，较上年年初预算数增长6%。
政府性基金预算：收入预算108.77亿元，比上年完成数增长7.2%；支出预算131.69亿元，比上年完成数下降26.6%。
国有资本经营预算：收入预算7.79亿元，比上年完成数下降24.2%；支出预算2.54亿元，比上年完成数下降20%。
社会保险基金预算：收入预算193.41亿元，比上年完成数下降7.8%；支出预算182.41亿元，比上年完成数增长0.1%。
以上是汇总各县（市、区）预算草案收支数据，各地预算以同级人民代表大会审查批准数为准。
（二）市直财政收支预算
1.主要原则。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届三中全会和中央经济工作会议精神，纵深推进大财政体系建设，进一步深化零基预算改革，坚决落实中央、省和市委重大决策部署，落实预算安排优先顺序、努力保障重点领域支出、加大财政资源统筹力度、更加突出向上争资争项、持续加强财政风险防控，不断优化财政支出结构，筑牢兜实“三保”底线，防范化解地方债务风险，助力全市经济社会高质量发展。
2.主要支出政策和重点支出安排。
（1）兜牢兜实“三保”底线。安排保基本民生、保工资、保运转支出60.68亿元，占地方一般公共预算支出的47.9%。其中：保基本民生支出38.72亿元，保工资支出19.39亿元，保运转支出2.57亿元。认真梳理“三保”支出政策，确定基本民生保障项目，足额安排机关事业单位养老保险缺口补助9.22亿元、企业养老保险基金缺口补助5000万元、城镇居民基本医疗保险补助25.76亿元，保障各项社保待遇足额兑现；安排学生资助补助1.06亿元，落实免学费、助学金政策；接续安排市级衔接推进乡村振兴补助资金1.6亿元，持续推进乡村全面振兴；足额安排基本殡葬服务费用免除、计划生育奖励、村主职干部报酬、社区惠民政策、博物馆、科技馆、体育馆免开资金等基本民生支出。
（2）建立三张支出清单。建立重大公共服务、重大产业政策、重点建设项目三张支出清单。重大公共服务方面，安排32个子项、16.42亿元，教育领域，支持长江大学双一流建设，全力支持湖北中医高等专科学校升本，保障高职生均拨款达标，推动两所高中提升教学质量，保障特殊教育学校运转；社会保障领域，足额兑现社保待遇补贴，支持开展就业服务，加大殡葬服务领域支持力度；卫生健康领域，增加500万元保障公共卫生中心运行，将对公立医院补助提升至6211万元，接续安排优化生育政策补贴800万元；宣传文化领域，加大对上对外宣传力度，加快编制洪湖旅游规划；住房保障领域，新增安排1亿元落实购房补贴政策，推动房地产行业回归平稳健康发展轨道；人才服务领域，足额兑现各项人才引进政策；农业水利领域，接续落实定点帮扶郧阳区政策，支持“菜篮子”工程和水利项目建设；生态环保领域，接续安排2000万元实施洪湖流域沿河沿湖排口、洪湖流域跨界断面水质改善两项考核奖惩；交通运输领域，将机场航线补贴增加到2.5亿元，支持完善航线网络布局；城乡社区领域，尽力保障污水污泥垃圾处理、绿化管养、市政基础设施维修维护等支出。重大产业政策方面，安排14个子项、6.07亿元。继续安排3亿元专项资金，支持兑现工业企业技术改造、工业企业节能减排、科技创新政策奖补、普惠金融贷款贴息、知识产权质押融资贴息等涉企奖补政策；接续安排2亿元注资产业基金，推动产业基金母基金规模增加到20亿元；设立1亿元应急转贷纾困基金，加大对中小微企业应急转贷纾困支持力度。重点建设项目方面，统筹16.68亿元，保障项目前期、规划编制、耕地指标统筹、土地征迁、政府投资项目等重点支出，支持中心城区水环境治理、荆州沙市机场改扩建、古城5A景区创建等重大工程。
（3）统筹发展与安全。通过本级财政安排、压实债务单位偿债主体责任、争取发行再融资债券等措施，落实政府债务还本付息资金来源，足额安排13.46亿元保障政府债务还本付息。积极对接争取专项债券置换隐债政策，支持化解存量隐性债务。积极争取新增一般债券6亿元，其中4亿元保障历年政府投资在建项目、2亿元支持政府投资重点项目开工建设。
3.市直政府预算编制情况。
地方一般公共预算
（1）总收入145.89亿元，较上年预算增长0.4%。其中：
①地方本级收入20.02亿元，下降24.8%，均为非税收入；
②转移性收入123.87亿元，增长13.6%。包括：中央、省转移支付收入54.99亿元、城区结算收入29.29亿元、上年结转收入24.07亿元、动用预算稳定调节基金7.52亿元、调入资金8亿元；
③一般债务转贷收入2亿元，下降79.3%，均为新增一般债券。
（2）总支出145.89亿元，较上年预算增长0.4%，其中：
①地方本级支出126.7亿元，增长11%；
②转移性支出16.8亿元，下降32.8%，包括上解省财政支出1.92亿元、对县市区补助10.86亿元、结转下年支出4.02亿元；
③一般债务还本支出2.39亿元，下降61%。
（3）平衡情况：收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
（1）总收入37.32亿元，较上年预算下降36%。其中：
①地方本级收入12.64亿元，下降35%；
②转移性收入21.18亿元，增长16.2%；
③专项债务转贷收入3.5亿元，下降83.1%，全部为再融资债券。
（2）总支出37.32亿元，较上年预算下降36%。其中：
①地方本级支出19.99亿元，增长1.1%；
②转移性支出12.32亿元，增长198%；
③专项债务还本支出5.01亿元，下降85.5%。
（3）平衡情况：收支相抵，预算平衡。
国有资本经营预算
（1）总收入3.64亿元，较上年预算增长23.5%。其中：本年收入1.4亿元，转移性收入2.24亿元；
（2）总支出3.64亿元，较上年预算增长23.5%。其中：本年支出0.25亿元，转移性支出3.39亿元；
（3）平衡情况：收支相抵，预算平衡。
社会保险基金预算
（1）总收入99.04亿元，较上年预算下降5.4%。分险种：机关事业单位养老保险16.96亿元，下降36.2%；城镇职工基本医疗保险33.49亿元，增长9.3%；城乡居民基本医疗保险48.59亿元，增长2.2%。
（2）总支出96.92亿元，较上年预算下降5.6%。分险种：机关事业单位养老保险16.96亿元，下降37%；城镇职工基本医疗保险32.83亿元，增长11.3%；城乡居民基本医疗保险47.13亿元，增长1.9%。
（3）平衡情况：收支相抵，当年收支结余2.12亿元，滚存结余73.44亿元。
（三）荆州经开区财政收支预算
地方一般公共预算：总收入31.31亿元，比上年预算数下降20.2%。其中：地方一般公共预算收入21.54亿元，下降2.6%；转移性收入9.77亿元，下降42.9%。总支出31.31亿元，比上年预算数下降20.2%。其中：地方一般公共预算支出16.02亿元，下降38%；转移性支出13.22亿元，下降1.2%；一般债券支出2.07亿元。收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算：总收入16.74亿元，比上年预算数下降41%。其中：本年收入14.62亿元，下降24.5%；转移性收入2.12亿元，下降76.4%。总支出16.74亿元，比上年预算数下降41%。其中：本年支出5.99亿元，下降24.9%；转移性支出8.65亿元，下降42.5%；专项债务还本支出2.1亿元，下降60.7%。收支相抵，预算平衡。
国有资本经营预算：总收入、总支出均为0.61亿元，比上年预算数下降2.3%。收支相抵，预算平衡。
四、高质量做好2025年财政管理工作
2025年是实现“十四五”规划目标任务的收官之年，全市财政部门将认真学习领会中央经济工作会议精神，准确把握总体要求、政策取向和重点任务，坚决落实市委决策部署，在市人大及其常委会监督指导下，坚持稳中求进、以进促稳，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，深化财政改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，促进经济持续回升向好，为完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供有力保障。
（一）持之以恒深化财政改革。深入推进大财政体系建设。建立健全长效机制，用好国有三资“三变”管控平台，动态更新“一账一表”，不断推动资源资产转化利用；进一步深化资产确认、办证确权、规范确值，加强财政金融统筹联动，增强国资引领带动功能，解决难点堵点，畅通动力循环机制。进一步深化零基预算改革。全面梳理现有政策，取消或压减预算执行不快、评价结果不优、与中央和省要求相违背的政策、资金、项目，加快构建“应保必保、应省尽省”“小钱小气、大钱大方”的预算安排机制，持续增强重大决策和基本民生保障能力。持续优化市区财政体制。稳妥谋划推进新一轮中心城区财政体制改革，调整完善部分领域财政事权与支出责任方案；优化土地出让收入分配机制，提升土地经营管理效益，支持中心城区领跑发展。
（二）持之以恒加强财源建设。充分挖掘税收增长潜力。建立财源建设跨部门协调机制，积极培育骨干税源，重点引进新兴税源，强化重点税源跟踪调度，充分挖掘税收增收潜力，扩大税收收入总体规模，努力提升地方税收贡献。不断规范非税收入征管。严格按规定征缴非税收入，做到应收尽收、颗粒归仓，持续深化国有“三资”盘点，唤醒低效闲置资产价值，为财政增收注入“活水”。更大力度争资争项。积极对接落实更加积极的财政政策，全面加强超长期特别国债、中央和省预算内投资、各领域中省转移支付争取，全力争取美丽河湖保护与建设、中小企业数字化转型、公立医院改革与高质量发展等国家级试点示范，为稳增长、调结构提供更多有效支撑。
（三）持之以恒推动高质量发展。支持现代产业体系建设。着力支持工业技改和科技创新，加快推动产业转型升级；全力兑现各项助企纾困政策，助力企业高质量发展；支持产业基金做强做优，更深层次实施财金联动，通过基金、贴息、担保等市场化方式，更好发挥财政资金引导、撬动、放大作用。支持保障和改善民生。落实提高城乡居民基础养老金和医保财政补助标准政策要求，积极支持湖北中医高等专科学校升本、长江大学创建“双一流”，筹措资金落实优化生育、购房补贴、惠民殡葬政策，织密扎牢社会保障网，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，推动解决人民群众急难愁盼问题。支持洪湖流域综合治理。建立健全洪湖流域治理多元投入机制，深化横向生态保护补偿机制建设，加强洪湖生态保护和修复；落实工业企业节能减排政策，推动重点行业领域绿色低碳转型。
（四）持之以恒化解重大风险。全面落实中央关于加强“三保”工作政策要求。压实“三保”责任，加快形成“三保”范围清晰、保障标准合理、责任落实到位、风险动态预警、应急处置有效的工作体系，健全权责清晰、财力协调、激励相容、约束有力的工作机制，筑牢兜实“三保”底线。防范化解地方债务风险。充分考虑财政承受能力，合理安排政府债券申报发行；完善专项债券“借用管还”全生命周期管理，加强债券资金支出监管，落实项目主管部门和项目单位责任；跟踪监测地方债务风险指标，稳妥化解隐性债务风险，坚决遏制新增隐性债务。防范财政运行风险。加强库款监测调度，确保库款水位保持在合理区间，有效增强库款调控能力；坚持先有预算后有支出，严禁无预算、超预算拨付资金，严格控制新增暂付性款项；加强县（市、区）财政管理重点工作调度，完善全市财政运行监测机制。
（五）持之以恒提升治理效能。进一步强化预算刚性约束。坚持预算法定，加强预算执行管理，强化财政资金统筹，做实增收节支措施，合理划分财政事权，落实过紧日子要求，加快支出标准体系建设，不断提升财政科学管理水平。进一步提升财政资金绩效。加大支出强度，加快支出进度，优化支出结构，强化精准投放，狠抓预算执行管理，加强重点项目跟踪问效，提高资金使用效益和政策效能。进一步加大财会监督力度。完善财会监督体系和工作机制，健全“纪财”“财审”协调联动机制，联合开展重点领域专项治理、专项监督检查，强化纪检监察、巡视巡察、审计成果在预算安排中的应用，切实提升财会监督效能。
各位代表，2025年财税工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在市委坚强领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，进一步深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，以永不懈怠的精神状态开拓进取、实干担当，不断推进财政工作高质量发展，为奋力谱写中国式现代化湖北实践荆州篇章作出更大贡献。
附注
①2024年全市政府性基金预算收入下降38.2%，主要原因：土地出让不及预期，全市土地出让收入进一步减少。
②2024年全市政府性基金预算结转下年支出79.6亿元，规模较大，主要原因：一是12月底申报发行的专项债券尚未安排支出，结转至2025年执行；二是部分超长期特别国债（尤其是“两重”领域）需结转2025年支出。
③市直地方一般公共预算全部为非税收入：按照荆政办发〔2014〕47号文件，为支持三区做大地方一般公共预算收入规模，市级将税收收入下划三区征管，年终将下划收入通过结算收回市级财政，计作转移收入，不纳入市直地方一般公共预算收入统计范围。
④2024年市直一般债务转贷收入占调整预算203.3%，主要原因：12月底省转贷市本级一般债券71733万元。
⑤2024年市直地方一般公共预算支出占调整预算89.4%，主要原因：部分本级政府专项，中央、省转移支付，一般债券结转下年使用。
⑥2024年市直一般债务还本支出6.42亿元占调整预算145.3%，主要原因：纪南文旅区一级财政体制建立前市级转贷的2亿元一般债券，还本计入市级支出。
⑦2024年市直专项债务还本支出占调整预算201.6%，主要原因：一是纪南文旅区一级财政体制建立前市级转贷的8.9亿元专项债券，还本计入市级支出；二是按照省财政厅统一要求，将新增专项债券置换隐性债务7.54亿元转列还本支出。
⑧2024年社保基金预算年末滚存结余71.05亿元，主要是城镇职工基本医疗保险基金滚存结余40.6亿元、城乡居民基本医疗保险滚存结余30.1亿元。
⑨2024年荆州经开区政府性基金预算地方本级支出占调整预算61.7%、专项债务还本支出占调整预算223.6%，主要原因：按照省财政厅统一要求，将新增专项债券置换隐性债务由本级支出调整为还本支出。
“三资”：各级政府拥有、管控的资源、资产和资金；“三变”：分散变集中、资源变资产、资产变资本；“三库”：投资项目“目录库、储备库、实施库”；“两算”：投资项目竣工结算、财务决算。
2025年全市政府性基金预算支出比上年完成数下降26.6%，主要原因：年初预算未考虑超长期特别国债等因素。
2025年全市国有资本经营预算收入下降24.2%、支出下降20%，主要原因：2024年国有“三资”盘活一次性因素较多。
落实预算安排优先顺序：按照“三保”支出、政府债务还本付息、市委市政府重大决策、其他支出的顺序，合理安排预算支出；在资金安排上，优先使用税收收入、返还性收入、固定财力转移支付等经常性财力保障“三保”支出，确保“三保”兜牢兜实。
2025年市直地方一般公共预算收入下降24.8%，主要原因：连续两年大规模清理盘活国有“三资”，推动非税收入大幅增长，进一步清理盘活空间有限，适当下调非税收入预期。
2025年市直一般债务转贷收入2亿元，下降79.3%，主要原因：一是2024年12月底发行政府债券结转2025年使用；二是综合考虑地方债务风险情况，适当减少新增债券发行。
2025年市直政府性基金预算收入下降35%，主要原因：进一步下调土地出让预期，土地出让收入相应减少。
2025年市直专项债务转贷收入3.5亿元，下降83.1%，主要原因：一是2025年市本级专项债券还本减少，再融资债券需求相应减少；二是综合考虑地方债务风险情况，年初预算暂未编列新增专项债券。
2025年市直政府性基金预算转移性支出增长198%，主要原因：一是增加对地方一般公共预算调入，支持长大“双一流”建设、高职生均拨款达标；二是抗疫特别国债进入还本周期，列上解支出。
2025年市直机关事业单位养老保险收入下降36.2%、支出下降37%，主要原因：2024年长江大学上线，结算实施准备期收支为一次性因素。
