荆州市第五届人民代表大会第一次会议计划预算审查委员会关于荆州市2016年预算执行情况和2017年预算草案的审查结果报告

(2017年1月9日荆州市第五届人民代表大会第一次会议主席团第三次会议通过)

市五届人大一次会议计划预算审查委员会副主任委员王圣发

大会主席团：

荆州市第五届人民代表大会第一次会议，审议了市财政局受市人民政府委托书面报告的《关于荆州市2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告》。计划预算审查委员会召开会议，结合各代表团审议意见，对报告进行了审查。现将审查结果报告如下：

一、市人民政府报告的2016年预算执行情况：

全市预算总收入4973412万元，其中地方一般公共预算收入1154490万元。全市预算总支出4973412万元，其中地方一般公共预算支出3879656万元。收支平衡。

市直地方一般公共预算总收入1047950万元，其中地方一般公共预算收入150057万元，完成调整预算的118.7%。地方一般公共预算总支出1047950万元，其中地方一般公共预算支出644725万元，完成调整预算的105.6%。收支平衡。

市直政府性基金预算收入910248万元，完成调整预算的98.9%;政府性基金预算支出848826万元，完成调整预算的92.2%。收支相抵，收大于支61422万元。

市直社会保险基金收入295671万元，完成调整预算的100.5%;社会保险基金支出308254万元，完成调整预算的100%。收支相抵，支大于收12583万元。

市直国有资本经营预算收入7474万元，完成预算的108.4%;国有资本经营预算支出6949万元，完成预算的100.8%。收支相抵，收大于支525万元。

计划预算审查委员会认为，2016年预算执行情况总体良好。市人民政府及其财税部门在市委的正确领导下，认真执行市四届人大六次会议关于预算的决议,积极应对经济下行压力的影响，坚持依法征管，确保财政收入平稳增长;着力推进财政管理改革，逐步完善公共财政预算体系建设，不断强化财政科学化、精细化管理;完善财政资金分配方式，盘活存量，加大统筹力度,优化支出结构;转变服务方式，扶持企业发展，发挥财政资金引导作用;积极推进预算公开，构建公开透明的预算制度。同时也要看到，在财政管理和预算执行中还存在一些问题，主要是预算编制的科学性和预算执行的严肃性有待增强;财政收入增幅放缓，与支出刚性增长矛盾进一步加大;专项资金使用效率有待提高，绩效评价工作有待加强;国有资本经营预算管理体系不健全，预算编制未全覆盖;地方政府性债务管理有待完善，风险防控能力有待提高等。建议市人民政府要高度重视，采取有效措施，逐步加以解决。

二、市人民政府提出的2017年市直预算草案情况：

全市地方一般公共预算收入1216971万元，增长8%。

市直地方一般公共预算总收入676357万元，增长12.1%，其中地方一般公共预算收入126208万元。地方一般公共预算总支出676357万元，其中地方一般公共预算支出630715万元。收支平衡。

市直政府性基金预算收入387806万元，增长25.3%;政府性基金预算支出387790万元，增长25.4%。收支相抵，收大于支16万元。

市直社会保险基金预算收入429839万元，增长45.4%，其中机关事业单位养老保险基金收入103404万元，增长59倍;社会保险基金预算支出409995万元，增长33.0%，其中机关事业单位养老保险基金支出103404万元，增长3.1倍。收支相抵，收大于支19844万元。

市直国有资本经营预算收入7423万元 ;国有资本经营预算支出7352万元。收支相抵，收大于支71万元。

计划预算审查委员会认为，市人民政府提出的2017年预算草案贯彻了中央、省委的相关决策和经济工作会议精神，财政收入安排积极稳妥，财政支出注重了保运转、保民生、促发展的要求，资金统筹力度进一步加大，支出结构进一步优化。预算安排符合预算法的有关要求和我市实际，切实可行。计划预算审查委员会建议本次会议批准市人民政府提出的2017年市直预算，同意市财政局受市人民政府委托书面报告的《关于荆州市2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告》。

三、为进一步做好财政预算管理工作，提出以下意见和建议：

(一) 认真落实新预算法，完善巩固现代预算制度。要加快编制中期财政规划，科学规划三年财政收支预算，建立跨年度预算平衡机制。积极推进政府会计改革，逐步建立权责发生制政府综合财务报告制度，提高政府财务管理水平。加强政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算与一般公共预算之间的相互衔接，增强预算统筹力度。全面推进预算绩效管理，拓展财政支出绩效评价范围，扩大绩效管理覆盖面。探索财政支出综合评价和部门整体支出评价，加强绩效评价结果的应用，促进绩效管理结果与预算管理相结合。进一步细化政府性基金预算编制，合理安排基金支出，充分发挥基金使用效益。加强社会保险基金预算管理，积极推进机关事业单位养老保险改革。继续推进预决算公开，细化预决算公开内容，增强公开透明度。

(二)加强税收征管力度，调整优化支出结构。切实加强收入征管，完善征管手段，坚持依法征税，做到应收尽收，力争完成全年预期目标。进一步优化支出结构，压缩一般性支出，确保各项重点支出政策落实到位。加大专项资金整合力度，清收结余结转资金，盘活存量，统筹使用。创新财政资金投入方式，积极推动政府和社会资本合作，充分发挥财政资金的导向作用。以推进供给侧结构性改革为主线，优化支持经济发展的方向和重点，转变财政支持产业发展的方式，大力支持企业发展。

(三)强化财政预算监督，确保财政资金使用安全。要加强预算刚性约束力，坚持先有预算，后有支出原则，提高预算执行到位率。针对改革中出现的新问题、新情况，着力研究解决办法，不断增强财政管理能力，强化预算基础性工作，提高预算编制、执行和管理水平。加强对荆州开发区财政预算管理工作的指导和监督。审计部门要加强对预算管理和执行情况的审计，加强对国有资本经营预算的审计监督，加大审计查出问题的整改力度，严格追责问责，切实把财政资金管好用好。

(四)加强国有资产管理，提高国有资本经营收益。要建立健全国有资本管理体系，加强对国有企业监管，尽快启动市直国有企业的清理工作，摸清家底。规范国有资本经营预算管理，优化国有资本配置，进一步扩大国有资本经营预算覆盖面，将应缴收入全额纳入预算管理，发挥资金使用效益。

(五)加强政府债务管理，防范债务风险。要全面掌握政府债务情况，合理控制政府性债务规模，将政府性债务分类纳入预算管理。研究制定地方政府性债务管理办法，建立“借、用、还”相统一的债务管理机制，切实履行偿还责任。制定应急处置预案，建立责任追究机制，防范和化解地方政府性债务风险。

以上报告，请予审议。